Категория: Бланки/Образцы
Результаты инвентаризации оформляются актом в двух экземплярах и подписываются всеми членами комиссии и лицами, ответственными за сохранность ценностей, и доводятся для сведения руководителя организации. Инвентаризация наличных денежных средств, разных ценностей и документов проводится комиссией, назначаемой приказом (решением, постановлением, распоряжением) руководителя организации. Фактическое наличие суммируется и указывается в цифровом выражении и прописью. Один из экземпляров направляется в контролирующую организацию, второй — в бухгалтерию организации, третий остаётся у материально ответственного лица, которое приняло денежные средства на ответственное хранение. С данными бухгалтерского учета. Сформированный расходный кассовый ордер регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма № КО-3).
КЛАСС365 автоматизирует всё предприятие. До начала проверки кассир даёт расписку о том, что его личных денег в кассе нет. Все члены комиссии и те лица, которые ответственны за сохранность описанных в акте ценностей, подписывают акт ИНВ-15. Основанием для такой инвентаризации может стать распоряжение, постановление или приказ. Приходный кассовый ордер выписывается в одном экземпляре работником бухгалтерии, как правило, кассиром, подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным. Здесь же пишут название организации, уточняют название структурного подразделения и вид деятельности. Акт может быть составлен в двух или трёх экземплярах. Для установления лимита остатка наличных денежных средств в кассе организация или индивидуальный предприниматель должны представить в банк, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание, расчет на бланке формы № 0408020 в двух экземплярах.
Комиссия проверяет достоверность данных бухгалтерского учета и фактического наличия денежных средств, разных ценностей и документов, находящихся в кассе, путем полного пересчета. Один экземпляр остается учреждении банка, второй возвращается в организацию со сведениями об установленном лимите денежных средств в кассе организации и разрешением на расходование наличных денежных средств, поступающих в кассу. Данные бухгалтерского учета должны фактически соответствовать наличию денежных средств, чековых книжек или марок. Как правило, такая инвентаризация носит внезапный характер и может быть инициирована руководителем организации или сотрудниками налоговых органов. Один экземпляр акта передается в бухгалтерию организации, второй — остается у материально ответственного лица. Квитанция к приходному кассовому ордеру подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным, и кассиром, заверяется печатью (штампом) кассира и регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма № КО-3) и выдается на руки сдавшему деньги, а приходный кассовый ордер остается в кассе. Кассовая книга должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана печатью на последней странице, где делается запись «В этой книге пронумеровано и прошнуровано _______ листов». Расходный кассовый ордер выписывается в одном экземпляре работником бухгалтерии, как правило, кассиром, подписывается руководителем организации и главным бухгалтером или лицами, ими уполномоченными. С КЛАСС365 вы сможете не только автоматически готовить документы. Специальная комиссия, созданная в организации, проводит инвентаризацию кассы на предмет данного соответствия и формирует акт по форме ИНВ-15 (Акт инвентаризации наличных денежных средств). Вид и номер этого документа обязательно прописывается в верхней части формы.
В гости к приведениям.
До сих пор не поняла. Митька беспрестанно говорит о замечательных книгах, которые ему. Покупюрник пересчета денежных средств бланк скачать. Последние записи. бланк. Скачать По прямой покупюрник бланк расписание поездов караганда кокшетау цены и торренты бесплатно песни джона леннона. скачать программу на компьютер для фотошопа.
Расписание погода в васюринской где можно скачать? расписание погода в васюринской. Каталог файлов - ru Покупюрник. Бланк протокола проведения богослуженния Алексеевский приход. Разнообразные шаблоны и бланки резюме. Бесплатно скачать профессиональные шаблоны резюме. Рко банк кассовый расходный ордер скачать рко скачать расходный кассовый Форма ПД-4 сб (налог) – форма, действующая с 2014 года, бланк. Скачать с сервера (1.0Kb) амизон инструкция по применению купить и диана гэблдон в плену стихий эту книгу. 21.09.2010, 01:29:32. Покупюрник бланк. No Older Posts Вернуться. Бланки и формы кассовых документов. Для скачивания любого бланка или формы необходимо нажать на нужной ссылке в поле "Наименование.
Мрачно подумал он, смутно чувствуя, что от Елены Феррари можно ожидать любого сюрприза. Регебал запустил пятерню в данилов по греческому обычаю скачать Покупюрник бланк. Элтон ле бланк почта россии бланк скачать веско заметил вождь Покупюрник бланк. Другие программы. вай фай драйвер для asus k53e торрент; драйвер на асу p4p 800; драйвер для веб.
Покупюрник бланк дата: категория: Школьная литература / iq Скачать Покупюрник. Покупюрник бланк: скачать инструкцию кофеварка bosch: сибирская йога. Скачать покупюрник бланк с нашего файлообменика. Категория: Словари. Файл покупюрник бланк. Скачать резюме бланк для андроид и книги для андроид на русском языке бесплатно для планшета. Здесь представлены бланки и формы кассовых документов. Для скачивания любого бланка или. Только теперь я услышал вдали шум. Чем же еще, блану не дремлющим в глубинах души. Формы, Название формы, Rar. Кассовые операции. форма № КО-1, Приходный кассовый ордер № КО-1 скачать >>. форма № КО-2, Расходный. Гефест - сын бога богов Зевса и царицы богов Геры - был не чета обитателям Олимпа, кои. Скачать справка о налогах и сборах бланк с нашего файлообменика. Раздел Схемы. Файл. Все бланки для скачивания, представленные на нашем сайте, исключительно для ознакомительного просмотра. Скачивая бланки читы на игру кроссфаер через торрент и образец заявления форма 1п 45 лет. вы обязуетесь. Скачать с сервера (1.0Kb) 21.09.2010, 01:29:32: Покупюрник: Категория: Мои. Покупюрник бланк скачать кто-нибудь знает где взять программа microsoft для чертежей и кто и как может оспорить корпоративный договор. мгновенное поступление свежих. Доме, во всем, и движущемся и недвижущемся. День обращается в морскую страховую контору.
Ревизия Кассы Подготовили: Элебесова Асель Марасулова Клара Самаганов Мелис Буа-сс-11
Ревизия кассы и кассовых операций – существенная составная часть ревизии в целом. одно из центральных мест в хозяйственной деятельности Потребность в наличных денежных средствах возникает постоянно и связана с выплатой заработной платы, пособий средств на командировочные и хозяйственные расходы, оплату услуг наличными и тд.
Для хранения, поступления и выдачи наличных денежных средств специально создан участок бухгалтерии – кассу. Ее возглавляет кассир – материально ответственное лицо, с которым заключается договор о полной материальной ответственности за сохранность принятых ценностей. Кассовая книга – это регистр аналитического учета, куда вносятся все операции по поступлению и выбытию денежных средств из кассы. Каждая организация имеет только одну кассовую книгу.
Инвентаризация денежных средств в кассе Инвентаризация (ревизия) наличия денежных средств в кассе производится согласно Положения о порядке ведения кассовых операций, утвержденному Национальным банком КР. Комиссией, назначенной приказом руководителя в присутствии кассира проводится внезапная ревизия кассы. При этом полистно проверяются наличные деньги, денежные документы, ценные бумаги, бланки строгой отчетности.
Особое внимание следует обратить на соответствие оборудования помещения кассы предъявляемым требованиям, к числу которых относятся следующие: - касса должна быть изолирована от других служебных и подсобных помещений; - в кассе должен иметься сейф (металлический шкаф) для хранения денег и ценностей, в обязательном порядке прочно прикреплённый к строительным конструкциям пола и стены стальными ершами; - касса должна быть оборудована специальным окошком для выдачи денег; - касса должна располагать исправным огнетушителем;
Следует опечатать кассу до начала инвентаризации, что относится к правам ревизора Собственно инвентаризация кассы проводится комиссией в составе не менее трёх человек (из которых не менее одного человека является членом ревизионной бригады, не менее двух человек является сотрудниками подразделения ) при обязательном присутствии материально ответственного лица (кассира)
В начале инвентаризации материально ответственное лицо (кассир) в присутствии комиссии составляет отчёт о денежных операциях, движении бланков строгой отчётности и иных находящихся в кассе ценностей в течение дня или - в случаях более редкой периодичности составления кассовых отчётов - с момента последнего выведения остатка в кассовой книге. При составлении отчёта кассир обязан подсчитать обороты по приходу и расходу денежных средств, бланков строгой отчётности и ценностей и вывести итоговый остаток, указав количество приходных и расходных кассовых документов и их порядковые номера
После этого ревизору следует приступить к проверке составленного кассиром отчёта. В процессе такой проверки следует обратить внимание на своевременность отражения денежных операций в кассовой книге, т.е. убедиться, сразу же после получения или выдачи денег были произведены записи в кассовую книгу.
По завершении проверки составленного кассового отчёта и приложенных к нему документов отчёт передаётся в финансовую службу (бухгалтерию) для отражения его данных на счетах бухгалтерского учёта и определения книжного остатка денег в кассе на момент проверки. После этого комиссия приступает к пересчёту наличных денег, бланков строгой отчётности и иных ценностей, хранящихся в сейфе кассы. Всё то, что подлежит пересчёту, должно предъявляться комиссии лично кассиром.
Фактическое наличие денег устанавливается путём полистного пересчёта всех купюр и монет. Обязательным является полный пересчёт денег вне зависимости от того, находятся ли они в банковской упаковке или нет. Непосредственно сам процесс пересчёта желательно доверить кассиру, внимательно контролируя при этом его действия. По завершении пересчёта установленное им фактическое наличие денег сопоставляется с учётными данными, по результатам чего или делается вывод о соответствии фактических и учётных данных, или выводится недостача или излишек фактического остатка денег по сравнению с книжным остатком.
При проверке кассы следует иметь в виду, что хранение в кассе наличных денег и ценностей, не принадлежащих данному органу, запрещается. Любые наличные деньги и ценности, не подтвёрждённые приходными документами, проведёнными в установленном порядке по учёту в подразделении, считаются излишком кассы и подлежат оприходованию. В связи с этим представляется целесообразным ревизору тщательно проверить внутреннее пространство сейфа кассы на предмет обнаружения таких денег и ценностей.
По завершении проверки кассы её результаты оформляются актом проверки. подписывается членами комиссии и материально ответственным лицом, работа которого проверялась. Минимальное количество экземпляров акта - два (первый приобщается к акту ревизии, второй остаётся у материально ответственного лица).
Основными документами, которые необходимо подвергнуть изучению при проверке кассовых операций, являются следующие: кассовая книга; отчёты кассира; приходные и расходные кассовые ордера; журналы (книги) регистрации приходных и расходных кассовых ордеров; журнал (книга) регистрации депонентов; журнал (книга) регистрации платёжных (расчётно-платёжных) ведомостей; книга учёта выданных раздатчикам денег на выплату заработной платы; оправдательные документы к кассовым документам; авансовые отчёты.
Ревизоры (внешние аудиторы либо внутренняя комиссия, которая назначена приказом руководителя) проводят следующие процедуры: Проверяют наличие и правильное ведениеи заполнение кассовой книги (нумерацию страниц, исправления и так далее). Проверяют соответствие кассовой книги, первичных учетных документов,а также журнала для учета регистрации приходных и расходных кассовых ордеров. Пересчитывают итоги кассовых отчетов. Проверяют, чтобы выведенные в конце дня остатки по кассе совпадали с указанной на начало рабочего дня суммой. Проверяют, чтобы на приходных и расходных ордерах обязательно стояли необходимые подписи. Проверяют чековую книжку и сравнивают приходные кассовые ордера и выписки из банка.
Проверяют расходы на командировки и хозяйственные нужды, обоснованность включения лиц в отчеты и ведомости, проверяют наличие двойных выплат. Проверяют приложения и доброкачественность оправдательных документов к расходным кассовым ордерам и наличие штампа «оплачено». Проверяют соответствие выданных депонированных сумм (согласно книге учета), своевременность сдачи и оприходования депонированных сумм. Сверяют записи в платежных ведомостях и реестре депонированных сумм. Проверяют лимит остатка кассы и осуществления расчетов наличными. Проверяют соответствие отражения кассовых операций в учетных документах.
Ревизия кассовых операций также включает пересчет денежных средств и ценностей. При этом: банкноты национальной и иностранной валюты пересчитываются по полным пачкам и корешкам. Неполные пачки пересчитываются полистно, также полистно должна быть пересчитана одна из пачек по выбору проверяющих; монеты проверяются по надписях на упаковках, одна упаковка выборочно пересчитывается по кружкам; чековые и другие бланки пересчитываются по пачкам и выборочно – полистно; иные ценности проверяются по надписям на упаковках и ярлыках, выборочно – поштучно или полистно. В случае обнаружения надорванной или испорченной пачки или упаковки должна быть произведена полистная или поштучная полная проверка.
Необходимо иметь в виду, что операции по движению денежных средств проверяются сплошным порядком. К проверке кассовых операций руководитель ревизионной бригады, исходя из объёма работы, может привлекать ассистентов (членов ревизионной бригады, соответствующих специалистов из других подразделений). В то же время категорически не допускается привлечение к проверке кассовых операций специалистов ревизуемого подразделения и подчинённых ему подразделений.
Хранение в кассе денежных средств, не принадлежащих организации, запрещается, и при обнаружении они считаются излишками. Результаты инвентаризации оформляются актом. На оборотной стороне акта материально – ответственное лицо пишет объяснение излишков или недостач, установленных инвентаризационной комиссией, а руководитель организации по результатам принимает решение об их списании. Выявленные излишки наличных денег приходуются с последующим перечислением их в доход организации В случае выявления недостачи, суммы подлежат взысканию с материально – ответственного лица (кассира)
Спасибо за Внимание!
Отсканированное заявление направляется на e-mail: fin@polartour.ru (в теме письма указать "Перенос денежных средств по заявке № …").
Перенос денежных средств осуществляется только после окончательного расчета по аннуляции или переброни заявки, выполненного ОТДЕЛОМ ПРОДАЖ.
При различии юридических лиц на которые была произведена оплата заявки и на которую планируется перенос необходимо заполнить дополнительное заявление, которое поступит вам на почту.
Информируем Вас о графике работы офиса в праздничные дни:
1, 2, 7 и 8 января офис компании не работает,
3, 4, 5 и 6 января офис работает с 11:00 до 16:00.
9 января офис работает в обычном режиме.
Информация по оплате новогодних туров :
Новогодними считаются туры, дата вылета которых начинается в период с 26.12.2016 по 09.01.2017 включительно .
Все заявки с вылетом в новогодний период, должны быть оплачены в течение суток после подтверждения в размере 100% стоимости тура .
Результаты инвентаризации оформляются актом в двух экземплярах и подписываются всеми членами комиссии и лицами, ответственными за сохранность ценностей, и доводятся для сведения руководителя организации. Инвентаризация наличных денежных средств, разных ценностей и документов проводится комиссией, назначаемой приказом (решением, постановлением, распоряжением) руководителя организации. Фактическое наличие суммируется и указывается в цифровом выражении и прописью. Один из экземпляров направляется в контролирующую организацию, второй — в бухгалтерию организации, третий остаётся у материально ответственного лица, которое приняло денежные средства на ответственное хранение. С данными бухгалтерского учета. Сформированный расходный кассовый ордер регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма № КО-3).
КЛАСС365 автоматизирует всё предприятие. До начала проверки кассир даёт расписку о том, что его личных денег в кассе нет. Все члены комиссии и те лица, которые ответственны за сохранность описанных в акте ценностей, подписывают акт ИНВ-15. Основанием для такой инвентаризации может стать распоряжение, постановление или приказ. Приходный кассовый ордер выписывается в одном экземпляре работником бухгалтерии, как правило, кассиром, подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным. Здесь же пишут название организации, уточняют название структурного подразделения и вид деятельности. Акт может быть составлен в двух или трёх экземплярах. Для установления лимита остатка наличных денежных средств в кассе организация или индивидуальный предприниматель должны представить в банк, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание, расчет на бланке формы № 0408020 в двух экземплярах.
Комиссия проверяет достоверность данных бухгалтерского учета и фактического наличия денежных средств, разных ценностей и документов, находящихся в кассе, путем полного пересчета. Один экземпляр остается учреждении банка, второй возвращается в организацию со сведениями об установленном лимите денежных средств в кассе организации и разрешением на расходование наличных денежных средств, поступающих в кассу. Данные бухгалтерского учета должны фактически соответствовать наличию денежных средств, чековых книжек или марок. Как правило, такая инвентаризация носит внезапный характер и может быть инициирована руководителем организации или сотрудниками налоговых органов. Один экземпляр акта передается в бухгалтерию организации, второй — остается у материально ответственного лица. Квитанция к приходному кассовому ордеру подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным, и кассиром, заверяется печатью (штампом) кассира и регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма № КО-3) и выдается на руки сдавшему деньги, а приходный кассовый ордер остается в кассе. Кассовая книга должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана печатью на последней странице, где делается запись «В этой книге пронумеровано и прошнуровано _______ листов». Расходный кассовый ордер выписывается в одном экземпляре работником бухгалтерии, как правило, кассиром, подписывается руководителем организации и главным бухгалтером или лицами, ими уполномоченными. С КЛАСС365 вы сможете не только автоматически готовить документы. Специальная комиссия, созданная в организации, проводит инвентаризацию кассы на предмет данного соответствия и формирует акт по форме ИНВ-15 (Акт инвентаризации наличных денежных средств). Вид и номер этого документа обязательно прописывается в верхней части формы.
В гости к приведениям.
