Указание Банка России от N 1030-У О порядке проведения валютных операций, связанных с получением и возвратом юридическими лицами - резидентами кредито

Документ утратил силу или отменен

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 10 сентября 2001 г. N 1030-У

О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ,

СВЯЗАННЫХ С ПОЛУЧЕНИЕМ И ВОЗВРАТОМ ЮРИДИЧЕСКИМИ

ЛИЦАМИ - РЕЗИДЕНТАМИ КРЕДИТОВ И ЗАЙМОВ В ИНОСТРАННОЙ

ВАЛЮТЕ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ НЕРЕЗИДЕНТАМИ НА СРОК БОЛЕЕ

180 ДНЕЙ, И ОБ ОТМЕНЕ И ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В ОТДЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ БАНКА РОССИИ

На основании статьи 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает уведомительный порядок проведения валютных операций, связанных с получением юридическими лицами - резидентами кредитов и займов в иностранной валюте, предоставляемых нерезидентами на срок более 180 дней, и исполнением обязательств по возврату указанных кредитов (займов).

Действие разрешений ЦБ РФ на проведение валютных операций по кредитным договорам (договорам займа), указанным в пункте 1 данного документа, а также документов о регистрации этих валютных операций прекращается. Указанные валютные операции проводятся юридическими лицами - резидентами без ограничений, при представлении предусмотренных нормативными актами Банка России документов (Указание ЦБ РФ от 14.02.2002 N 1110-У).

1. Без ограничений при представлении предусмотренных нормативными актами Банка России документов осуществляются следующие валютные операции, связанные с движением капитала.

1.1. Зачисление иностранной валюты на банковские счета юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в качестве кредитов (займов) по кредитным договорам (договорам займа), заключенным между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами.

1.2. Зачисление иностранной валюты на банковские счета юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в счет исполнения их обязательств по кредитным договорам, заключенным между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами, за исключением операций, предусмотренных п. 1.1 настоящего Указания.

1.3. Зачисление иностранной валюты на банковские счета юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в счет исполнения обязательств по договорам об обеспечении исполнения кредитных договоров, заключенных между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами.

1.4. Списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках, в том числе с банковских счетов третьих лиц, в счет возврата кредитов (займов), предоставленных нерезидентами в иностранной валюте по кредитным договорам (договорам займа), заключенным между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами.

1.5. Списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках, в том числе с банковских счетов третьих лиц, в счет исполнения их обязательств (штрафы, неустойки, комиссии, возмещение расходов, иные обязательства) по кредитным договорам (договорам займа), заключенным между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами.

1.6. Списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках в счет исполнения их обязательств по договорам об обеспечении исполнения кредитных договоров (договоров займа), заключенных между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами.

2. Действие настоящего Указания не распространяется на следующие валютные операции.

2.1. Валютные операции, связанные с получением и возвратом кредитов (займов) посредством выпуска, размещения и погашения ценных бумаг (долговых обязательств), выраженных в иностранной валюте.

2.2. Валютные операции, связанные с получением и возвратом кредитов (займов) уполномоченными банками.

2.3. Валютные операции, связанные с получением и возвратом кредитов (займов), не предусматривающие зачисление получаемой от нерезидента в качестве кредитов (займов) иностранной валюты на банковские счета юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках.

3. Учет и отчетность по валютным операциям, связанным с получением и возвратом юридическими лицами - резидентами кредитов и займов в иностранной валюте, предоставляемых нерезидентами, осуществляется в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.

О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте, см. Инструкцию ЦБ РФ от 10.09.2001 N 101-И.

4. Признать утратившими силу с момента вступления в силу настоящего Указания следующие нормативные акты Банка России.

4.1. Положение Банка России "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" N 527 от 06.10.97 ("Вестник Банка России" от 05.11.97 N 71-72).

4.2. Указание Банка России "О временном приостановлении действия пункта 1.3.4 Положения Центрального банка Российской Федерации "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 06.10.97 N 527" N 56-У от 05.12.97 ("Вестник Банка России" от 11.12.97 N 83).

4.3. Указание Банка России "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" N 527 от 06.10.97" N 504-У от 01.03.99 ("Вестник Банка России" от 11.03.99 N 15).

5. Внести в Положение Банка России "О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" N 129-П от 21.12.2000 ("Вестник Банка России" от 27.12.2000 N 70), далее - Положение N 129-П, следующие изменения и дополнения.

5.1. Пункт 1.2 изложить в следующей редакции:

"1.2. Настоящее Положение не распространяется на операции, порядок осуществления которых установлен иными нормативными актами Центрального банка Российской Федерации".

5.2. Признать утратившим силу п. 8.2 Положения N 129-П.

5.3. Признать утратившим силу п. 3 Приложения 1 к Положению N 129-П.

5.4. Признать утратившим силу п. 3 Приложения 4 к Положению N 129-П.

6. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2001 года.

Председатель Центрального банка

Кредиты юр

Подразделение по организации кредитной работы с юридическими лицами.

Профессиональный стандарт. Спецификация.

Общие сведения о профессиональном стандарте (ПС)

Настоящий ПС разработан для подразделений банка по организации кредитной работы с юридическими лицами. Наименование специализации ПС (формулировка специализации в сертификате): "Кредитные операции банка (юридические лица)".

Характеристика подразделения, Цели и задачи подразделения:

Основной целью подразделения является увеличение прибыли банка, укрепление его положения на финансовом рынке путем поддержания качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков.

Основными задачами и направлениями работы подразделения являются организация деятельности Банка и заключение и сопровождение сделок по кредитованию корпоративных клиентов (юридических лиц (за исключением финансовых организаций) и индивидуальных предпринимателей).

• Оказание консультационных услуг и разъяснительной работы клиентам Банка по вопросам кредитования, предоставления банковских гарантий
• Проведение комплексного анализа кредитоспособности корпоративных клиентов Банка, оценка их финансовой устойчивости для определения целесообразности их кредитования, предоставления им банковских гарантий
• Оценка кредитных рисков, разработка эффективных способов снижения рисков на этапе выдачи кредита и в процессе сопровождения.
• Сбор, анализ, обработка и подготовка пакета документов кредитной заявки для рассмотрения Кредитным комитетом Банка, в т.ч.:
• Представление на рассмотрение Кредитного комитета соответствующего уровня Банка заключения о целесообразности предоставления кредита/гарантии клиенту;
• Представление предложения о пролонгации выданных ссуд или их досрочном взыскании,
• Вынесение вопроса о признании заемщиков неплатежеспособными (банкротами) на Кредитный комитет Банка;
• Проведение кредитования корпоративных клиентов Банка в соответствии с требованиями нормативных документов Банка, в т.ч.:
• Составление и оформление кредитных договоров, договоров о предоставлении банковских гарантий, договоров обеспечения возвратности ссуды и приравненной к ней задолженности в соответствии с решениями Кредитного Комитета соответствующего уровня и нормативными документами Банка;
• Организация работы с заемщиком в целях своевременного и полного выполнения клиентами взятых на себя обязательств по заключенным с ними договорам/соглашениям, осуществление постоянного контроля за выполнением условий кредитного/обеспечительных договоров (целевому использованию, своевременному уведомлению заемщика о предстоящих платежах по кредитному договору, мониторинг обслуживания долга, своевременному возврату кредитов и уплаты процентов, своевременное внесение предусмотренных договором/соглашением плат и т.д.)
• Осуществление мониторинга ссудной задолженности выданных кредитов с целью отнесения ссуд к категории качества на основе профессионального суждения об уровне кредитного риска, расчета и формирования резерва на возможные потери по ним в соответствии с действующим законодательством.
• Регулярное проведение проверки наличия и сохранности, а также регулярная оценка стоимости залогового обеспечения - с целью контроля за его достаточностью для покрытия обязательств клиента перед Банком, а также с целью последующего регулирования резервов по операциям с клиентами.
• Формирование и ведение кредитного дела заемщика
• Выявление проблемных ссуд при осуществлении мониторинга и проведение всех необходимых мероприятий по снижению уровня кредитного риска
• Оказание консультационных услуг корпоративным клиентам Банка по документарным операциям, торговому и структурному финансированию.
• Предоставление информации относительно кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для составления отчетности, направляемой в Центральный Банк РФ, подготовка необходимых отчетов в установленные сроки.
• Анализ кредитного портфеля Банка, разработка мероприятий по повышению его качества.
• Участие в разработке и внедрении предложений по совершенствованию технологий обслуживания клиентов и новых банковских продуктов, способствующих повышению доходов Банка.
• Осуществление мероприятий в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и выявление в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю и необычных сделках, согласно Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма" N 115-ФЗ от 07.08.2001 г.
• Осуществление внутреннего контроля за соблюдением нормативных, законодательных актов Центрального Банка РФ и внутренних нормативных документов Банка по вопросам кредитования, а также последующего контроля осуществления кредитных операций.
• Участие в подготовке финансового плана и долгосрочного прогноза баланса Банка.
• Обеспечение защиты сведений, составляющих коммерческую, банковскую или служебную тайну.

• Общие вопросы в области банковского дела,
• Действующее законодательство РФ по банковской деятельности, по оценке и управлению рисками
• Основы действующего законодательства в области гражданского и хозяйственного права;
• Нормативные документы по кредитованию
• Основы экономики, организации производства и управления
• Основы финансовой математики
• Бухгалтерский учет и отчетность предприятий
• Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
• Управленческий учет в организации
• Оценка финансового состояния заемщика
• Финансовая отчетность предприятий
• Консолидация финансовой отчетности
• Кредитная политика банка
• Кредитный портфель банка и управление кредитным риском
• Инсайдеры банка
• Особенности кредитования юридических лиц
• Кредитование в виде кредитной линии
• Кредитование "овердрафт"
• Синдицированный кредит
• Рамочная кредитная линия
• Способы снижения риска на этапе выдачи кредита
• Ковенанты
• Связанные заемщики
• Аффилированные лица
• Кредитный договор
• Оформление документов по кредиту и формирование кредитных досье
• Банковская гарантия
• Факторинг
• Лизинговые операции
• Способы обеспечения исполнения обязательств
• Поручительство
• Залог
• Классификация ссуд и оценка риска
• Формирование РВПС
• Формирование РВП
• Бухгалтерский учет кредитных операций
• Предоставление отчетности в ЦБ РФ в части клиентов – юридических лиц
• Начисление и уплата процентов по кредитам
• Гашение кредита
• Списание нереальной к взысканию задолженности
• Регулирование кредитных операций
• Юридические аспекты деятельности предприятий
• Противодействие легализации (ПОД/ФТ)
• Этика делового общения, правила и нормы корпоративного поведения
• Правила и нормы экономической, информационной и общей безопасности

Источники по карте знаний

Кодексы Российской Федерации

• Гражданский кодекс РФ;
• Налоговый кодекс РФ;
• Таможенный кодекс РФ;
• Земельный кодекс РФ;

Федеральные законы Российской Федерации

• Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. N 395-1;
• Федеральный закон "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ;
• Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 26.12.1995 г. N 208-ФЗ;
• Федеральный закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" от 08.02.1998 г. N 14-ФЗ;
• Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ;
• Закон Российской Федерации от 29.05.1992 N 2872-1 "О залоге" (утратит силу с 01.07.2014 г.);
• Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)";
• Федеральный закон от 14 ноября 2002 г. N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях";
• Федеральный закон от 27.07.2010 г N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности";
• Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
• Федеральный закон от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд";
• Федеральный закон от 29.07.2004 N 98-ФЗ "О коммерческой тайне" ;
• Федеральный закон от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных";
• Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции";
• Федеральный закон от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации";
• Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете";
• Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)".

Документы Минфина РФ

• Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ. Утверждено Приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 г. N 34н.
• План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций. Утверждено Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н.
• Положение по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации". Утверждено Приказом Минфина РФ от 06.07.1999 N 43н (ПБУ 4/99).
• О формах бухгалтерской отчетности организации от 02.07.2010 N 66н.

Документы Банка России

• Положение Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31.08.1998 г. N 54-П;
• Положение Банка России "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" от 26.06.1998 г. N 39-П;
• Положение Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2004 г. N 254-П;
• Положение Банка России от 20.03.2006 N 283-П "О порядке формирования кредитной организации резервов на возможные потери";

• Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 03.12.2012 г. N 139-И;

• Указание ЦБ РФ N 2332-У от 12.11.2009 г. "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ"
• Указание ЦБ РФ N70-Т от 23.06.2004 г. "О типичных банковских рисках".

Внутренние нормативные документы Банка по кредитованию корпоративных клиентов (примерный перечень документов):

• Кредитная политика Банка
• Положение о Кредитном Комитете
• Регламент по предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям,
• Регламент по предоставлению кредитов субъектам РФ и муниципальным образованиям;
• Методические рекомендации по анализу финансово-хозяйственной деятельности и порядку определения класса кредитоспособности юридического лица,
• Методические рекомендации по анализу финансово-хозяйственной деятельности организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;
• Методика составления консолидированной отчетности
• Порядок взаимодействия подразделений Банка по вопросам кредитования, оценки и мониторинга кредитных рисков
• Положение об управлении кредитным риском
• Положение о залоге
• Методика формирования резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности;
• Методика формирования резервов на возможные потери;
• Положение по работе с просроченной задолженностью
• Порядок работы с проблемными кредитами
• Положение о противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
• Положение о подразделении
• Должностная инструкция

• Д.А. Миндич. Финансы растущего бизнеса/М. ЗАО "Эксперт РА". 2009. - 288 с. (Библиотека ЭКСПЕРТА).
• Савицкая, Г. В. Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности. краткий курс / Г. В. Савицкая. - 4-е изд. испр. - М. ИНФРА-М, 2010. - 320 с.
• Ковалев, В. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. учебник /В. В. Ковалев, О. Н. Волкова. - М. Велби; Проспект, 2008. - 424 с.
• Ефимова, О. В. Анализ финансовой отчетности / О. В. Ефимова, М. В. Мельник. - М. Омега-Л, 2009. - 408 с.
• Ильшева, Н. Н. Анализ финансовой отчетности коммерческой организации. учеб. пособие / Н. Н. Ильшева, С. И. Крылов. - М. ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 240 с.
• Ендовицкий, Д. А. Комплексный анализ и контроль инвестиционной деятельности. методология и практика / Д. А. Ендовицкий, под ред. Л. Т. Гиляровской. - М. Финансы и статистика, 2010. - 400 с.
• Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет: учебное пособие. М. - Инфра-М, 2008. - 715с.
• Бухгалтерский учет и анализ: учебник. / Под ред. А.Д. Шеремета. - М. Инфра-М, 2010. - 618с.
• Попов В.М. Анализ финансовых решений в бизнесе: учебное пособие/В.М. Попов, С.И. Ляпунов, - М. КНОРУС, 2007. - 240 с.