Приказ об актуализации должностных инструкций

Делопроизводство и архив > Современное делопроизводство > Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов

актам (далее – ЛНА) относятся не только «глобальные» и долгосрочные документы типа Инструкц ии по делопроизводству или Порядка сдачи документов в архив, но и более «компактные. «свои» регламентирующие документы, которыми она руководствуется в собственной работе: положен ия, инструкц ии, ­правила, порядки, регламенты. Предмет проверк. действие одновременно с «законодателем моды». Еще один повод для актуализац ии своих ЛНА – изменение ­«действующих лиц», например:

Сотрудники отдела кадров часто являются авторами различных документов: положен ий, должностных инструкц ий, стандартов и регламентов. Однако мало написать документ, нужно убедить руководство. психологического статуса работников и осознание ими своей роли в жизни организации через актуализац ию потребности в достижении. Такая формулировка абсолютно бесполезна, хот.

в проверках обоснованности командирования ключевую роль играют уставы организаций, положен ия о подразделениях и должностные инструкц ии сотрудников. Без доказательных оснований на международный Давосский инвестиционны. соответствии с требованиями Постановления № 1595 и Положен ия. См. статью « Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов » Рекомендуем обратить внимание на оформлени.

рекомендации: по подготовке проекта документа, его согласованию, утверждению, по внедрению, актуализац ии и хранению. Показаны способы документального оформления прохождения нормативным документом ­перечисленных этапов «жизни». Положен ия, регламенты, инструкц ии, выписки. Как же их писать, внедрять и поддерживать в рабочем состоянии.

при доказывании того, что работникам было ­запрещено ­посещать развлекательные сайты. Положен ия, регламентирующие использование интернета в рабочее время, можно изложит. первоначальным ЛНА и его последующими редакциями? Ответ читайте в статье « Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов » Судебная практика Свернуть Показат. Белгородского областного суда от 18.02.2014 № ­33-589/2014). Шаг 2. Определить в должностной инструкц ии необходимость / отсутствие необходимости использования интернета Рекомендуетс.

определенного состава информации и документов? Как обязать работников его соблюдать? Издание инструкц ии по конфиденциальному делопроизводству – не единственное, что потребуетс. его соблюдением. Для этого следует утвердить локальный нормативный акт, например, Положен ие о коммерческой тайне. Кроме того, текст документа должен содержать инструкц и. и изменениями к старому ЛНА, показано в Примерах 3, 4 и 5 статьи « Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов » Работодатель обязан ознакомить персона.

данных и последствиях отказа работника дать письменное согласие на их получение. Это положен ие относится не к работникам, а прежде всего к соискателям, когда организаци. локальным нормативным актом либо изменениями к нему показаны в статье « Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов » Шаг 2. Назначение ответственного лиц. приказом (Пример 2). Более того, ­данная ­обязанность отражается в его (их) должностной инструкц ии. Пример 2 Приказ о назначении ответственного лица за обработку персональны.

не были завершены делопроизводством в этом году и переходят в следующий. Например, Положен ие об архиве, утвержденное в 2015-м, будет переходящим уже второй год подря. Это займет как минимум несколько дней, а стандартный срок ответа на запрос – 30 дней. Актуализац ия локальных нормативных актов по делопроизводству Основной локальный нормативный акт (ЛНА) в работе службы ДОУ – это, конечно, Инструкц ия по делопроизводству. Мы уже не раз писали о том, что этот документ разрабатываетс.

предприятия необходимо принять соответствующее решение, закрепив его как принцип в инструкц ии по делопроизводству, соответствующих правилах или стандартах (СТП), ­касающихс. в ­управляющей компании корпорации / холдинга). Конечно же, необходимо разработать положен ие о ЦЭК и типовое положен ие об ЭК (обязательного характера), на основании которог. делопроизводства и архивом крупного предприятия / управляющей компании, которые будут отвечать за актуализац ию классификационной схемы / главной таблицы номенклатуры дел и качество типово.

Изменения, разработчиками которых являются специалисты ВНИИДАД, сделали качественную актуализац ию Правил. А нормативный раздел о работе с электронными документами, фактическ. делопроизводство. На базе Правил предусмотрена разработка организациями своих конкретных инструкц ий по делопроизводству. И хотя в наименовании Правил фигурируют только федеральны. знакомим вас с европейским опытом. Организация документооборота Из Правил исключено положен ие о регистрации и формировании дел по обращениям граждан. т.к. данное специально.

расписании и впоследствии будут отражены в трудовой книжке работника (ст. 66 ТК РФ, п. 3.1 Инструкц ии по заполнению трудовых книжек 7 ). При этом не нужно забывать и о таком основани. предоставленную законодателем, и адаптировать ее под нужды конкретного работодателя. Учитывая положен ия ст. 9 Закона № 402-ФЗ, прежде чем составить штатное расписание организаци. текста приказа с названными в нем приложениями в Примере 8 статьи « Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов » Как отметил Роструд в письме от 2.

регламентировать самостоятельно в документах определенного вида: регламентах, правилах, порядках, положен иях, инструкц иях и даже стандартах. На систему внутренних регламентирующих документов. ответственность руководства организации и руководителей структурных подразделений за ведение и актуализац ию документов конкретного вида в зависимости от принадлежности к бизнес-процесс.

сопутствующих ей документов остаются прежними (в соответствии с п. 1 ст. 30 ФЗ № 402 и Положен ием по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации», утв. обязанностей должна быть отражена в Положен иях о подразделениях и должностных инструкц иях, а также регламентирована и в Положен ии о системе делегировани. и в бумажной форме. Поскольку документы подлежат актуализац ии и закрепляют «версионность» применяемых форм, в Альбоме необходим.

протяжении всей статьи) необходим, это понятно. Но вот как его назвать: Регламент, Положен ие, Инструкц ия или Правила? Как бы вы его ни именовали, он все равно будет относиться. Договорном регламенте необходимо предусмотреть: руководителя, ответственного за его актуализац ию (как правило, им становится ответственный за процесс договорной работ.

на вооружение? Кому это нужно? К омпания, в которой я работаю, занимает лидирующее положен ие на рынке услуг, связанных с бурением и эксплуатацией нефтяных скважин. Создани. осознания новой задачи успели накопиться бессистемно (это различные регламенты, положен ия, инструкц ии и т.п.). Они могут иметь несоответствия законодательству, противоречащи. корректирующих действий, направленных на создание упрощенных инструментов для разработки (актуализац ии) правилоустанавливающих документов при повышении ответственности владельце.

письмо может быть нанесено с помощью факсимиле, если такой подход допустим и утвержден в инструкц ии по делопроизводству компании и приемлем для получателя); письмо регистрируетс. фамилию, имя и адрес гражданина, но также сведения о его социальном и общественном положен ии. Учитывая, что ответ гражданину должен быть дан по существу вопроса в обязательно. технологических документов; для хранения и управления регламентами компании; для управления и актуализац ии документации системы менеджмента качества. Сама процедура обработки нормативно.

многих отечественных организаций. Для сравнения приведем зафиксированное в Типовой инструкц ии по делопроизводству скромное позиционирование службы ДОУ как подразделени. строгом соответствии с установленными принципами, правилами, процедурами и стандартами. Положен ия такого рода, на мой взгляд, желательно закрепить во внутренних нормативны. различия их между собой, а также ответственность ведомств за их создание и ведение (актуализац ию). В планы подготовки нормативно-законодательных актов Правительством Р.

или нарушения в его ведении / внесении изменений; ошибки при составлении должностных инструкц ий и пр. Как видите, это любые требования ТК РФ и других нормативных правовы. Способы оформления ознакомления сотрудников с ЛНА показаны в статье « Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов » Для чего работников ознакамливают. установлен и не утвержден порядок индексации заработной платы (в нарушение ст. 134 ТК РФ), в положен ии об оплате труда не установлена система оплаты труда, в части установлени.

исполнителей в СЭД. Что cтавится на контроль и сроки исполнения О контроле исполнения и актуализац ии «нормативных» приказов см. ответы на вопросы « Давн. некоторых нормативных правовых актах указываются в рабочих днях. И в своих конкретных Инструкц иях по делопроизводству многие организации предпочитают исчислять сроки в рабочи. а возрастать при этом количество контролируемых внутренних нормативных документов, положен ий, должностных, технологических и рабочих инструкц ий и т.п.). Развитие бизнес-процессо.

локальным нормативным актом либо изменениями к нему показаны в статье « Оформляем актуализац ию локальных нормативных актов » Дисциплинарные взыскания применяютс. этом данные обязанности должны быть зафиксированы в трудовом договоре, должностной инструкц ии либо в локальных нормативных актах работодателя. Значит, прежде чем начинат. том, что работник был ознакомлен (под подпись с указанием даты) с тем документом, ­положен ия которого он нарушил. Примеры нарушений дисциплины труда: неисполнение трудово.

Отсортировано: по релевантности по дате

Приказ Федеральной таможенной службы от 20 мая 2016 г

Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Приказ Федеральной таможенной службы от 20 мая 2016 г. № 1000 "Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при реализации системы управления рисками"

Обзор документа

Приказ Федеральной таможенной службы от 20 мая 2016 г. № 1000 "Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при реализации системы управления рисками"

В целях реализации стратегии и тактики применения системы управления рисками, порядка сбора и обработки информации, проведения анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками (за исключением рисков в области ветеринарии, санитарно-эпидемиологического надзора и обеспечения карантина растений), утвержденных приказом ФТС России от 18 августа 2015 г. № 1677 (зарегистрирован Минюстом России 31.12.2015, регистрационный № 40462), обеспечения единообразного подхода к организации таможенного контроля с использованием системы управления рисками приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о действиях должностных лиц таможенных органов при реализации системы управления рисками (далее - Инструкция).

2. Начальникам структурных подразделений ФТС России, начальнику Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления П.И. Токареву, начальникам региональных таможенных управлений (кроме специализированных), таможен и таможенных постов обеспечить:

1) исполнение положений настоящего приказа и Инструкции ;

2) до 20 июня 2016 года назначение должностных лиц, уполномоченных на разработку, рассмотрение и согласование проектов профилей рисков и предложений об актуализации или отмене профилей рисков, принятие решений о присвоении различных статусов проектам профилей рисков и предложениям об актуализации или отмене профилей рисков с использованием специального программного средства, принятие иных решений и осуществление иных действий в соответствии с положениями Инструкции (далее - уполномоченные должностные лица);

3) использование уполномоченными должностными лицами (за исключением должностных лиц структурных подразделений таможенных органов, указанных в Классификаторе структурных подразделений, приведенном в приложении № 1 к Инструкции, под кодами "19" - "22" (далее - правоохранительные подразделения) в течение рабочего времени в активном состоянии специального программного средства, установленного в структурных подразделениях ФТС России, региональных таможенных управлениях и таможнях, обеспечивающего рассмотрение и согласование проектов профилей рисков и предложений об актуализации или отмене профилей рисков.

3. Осуществлять координацию деятельности по исполнению положений настоящего приказа, Инструкции и иных правовых актов, регламентирующих порядок применения системы управления рисками (далее - СУР) и/или изданных в целях реализации Инструкции. следующим структурным подразделениям ФТС России, региональных таможенных управлений и таможен (далее - координирующие подразделения):

1) в ФТС России - Аналитическому управлению;

2) в региональных таможенных управлениях (кроме специализированных) - отделам координации и применения системы управления рисками;

3) в таможнях - отделам применения системы управления рисками, при их отсутствии в структуре таможни - отделам таможенных процедур и таможенного контроля.

4. Осуществлять координацию деятельности по исполнению положений настоящего приказа, Инструкции и иных правовых актов, регламентирующих порядок разработки, рассмотрения и утверждения проектов целевых правоохранительных профилей рисков, а также их актуализации или отмены, следующим подразделениям ФТС России, оперативных таможен и таможен;

1) в ФТС России - отделу рисков безопасности информационно-аналитической службы Главного управления по борьбе с контрабандой;

2) в оперативных таможнях - оперативно-аналитическим отделам;

3) в таможнях - оперативно-аналитическим отделам (отделениям) или иным подразделениям, указанным в Классификаторе структурных подразделений (приложение № 1 к Инструкции) под кодами "19" - "21", по решению начальника таможни, оформленному путем издания правового акта таможни.

5. Начальникам структурных подразделений ФТС России, начальнику Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления П.И. Токареву, начальникам таможен, непосредственно подчиненных ФТС России, обеспечить:

1) до 20 июля 2016 года приведение в соответствие с настоящим приказом и Инструкцией правовых актов ФТС России (ГТК России), регулирующих вопросы организации и проведения таможенного контроля с использованием СУР;

2) до 31 августа 2016 года подготовку в порядке, установленном Инструкцией, новых версий автоматических и автоматизированных профилей рисков (с кодами вида "11", "12", "13" и "32"), ранее утвержденных на технологическую операцию с кодом "05"* и целесообразных к переизданию;

3) до 31 августа 2016 года отмену в порядке, установленном Инструкцией, автоматических и автоматизированных профилей рисков (с кодами вида "11", "12", "13" и "32"), ранее утвержденных на технологическую операцию с кодом "05" и нецелесообразных к переизданию;

4) направление в Центральное информационно-техническое таможенное управление перечней уполномоченных должностных лиц с указанием типовых ролей, не имеющих доступа к специальному программному средству, обеспечивающему реализацию положений Инструкции. или роль доступа которых изменилась, в соответствии с Порядком предоставления должностным лицам таможенных органов доступа к информационным ресурсам центральной базы данных Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов и обеспечения безопасности информации при эксплуатации центральной базы данных Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов, утвержденным приказом ФТС России от 28 июля 2015 г, № 1508 (далее - Порядок), и заявок на получение сертификатов ключей электронной подписи (далее - ЭП) в случае их отсутствия;

5) согласование с Аналитическим управлением ФТС России проектов правовых актов и иных документов по вопросам организации и проведения таможенного контроля с использованием СУР.

6. Начальнику Аналитического управления ФТС России Ф.А. Золотницкому обеспечить:

1) совместно с начальником Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России А.Н. Мельниковым до 20 июня 2016 года направление в Центральное информационно-техническое таможенное управление перечня статусов, присваиваемых уполномоченными должностными лицами проектам профилей рисков, а также предложениям об актуализации или отмене профилей рисков при принятии решений и совершении действий, предусмотренных положениями Инструкции. с описанием случаев их использования;

2) до 20 июня 2016 года направление в Центральное информационно-техническое таможенное управление перечня статусов, присваиваемых уполномоченными должностными лицами проектам целевых методик анализа рисков и утвержденным целевым методикам анализа рисков при принятии решений и совершении действий, предусмотренных положениями Инструкции. с описанием случаев их использования;

3) совместно с начальниками Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России А.Н. Мельниковым и Центрального информационно-технического таможенного управления А.А. Тимофеевым до 20 июня 2016 года направление в таможенные органы и структурные подразделения ФТС России описание типовых ролей доступа к специальному программному средству, обеспечивающему реализацию положений Инструкции .

7. Начальникам региональных таможенных управлений (кроме специализированных) и таможен обеспечить:

1) до 20 июля 2016 года приведение в соответствие с Инструкцией правовых актов регионального таможенного управления, таможен и подчиненных таможенных постов по вопросам организации и проведения таможенного контроля с использованием СУР;

2) до 31 августа 2016 года подготовку в порядке, установленном Инструкцией. новых версий автоматических и автоматизированных профилей рисков (с кодами вида "11", "12", "13" и "32"), ранее самостоятельно утвержденных на технологическую операцию с кодом "05" и целесообразных к переизданию;

3) до 31 августа 2016 года отмену в порядке, установленном Инструкцией. автоматических и автоматизированных профилей рисков (с кодами вида "11", самостоятельно утвержденных на технологическую операцию с кодом "05" и нецелесообразных к переизданию;

4) генерацию и администрирование сертификатов ключей ЭП уполномоченных должностных лиц с учетом ролей доступа пользователей специального программного средства, обеспечивающего реализацию положений Инструкции. в соответствии с заявками структурных подразделений регионального таможенного управления и таможни;

5) управление пользователями специального программного средства, обеспечивающего реализацию положений Инструкции. с учетом назначенных ролей доступа в соответствии с заявками структурных подразделений регионального таможенного управления и таможни;

6) предоставление Аналитическому управлению ФТС России доступа к просмотру ролей доступа пользователей специального программного средства, обеспечивающего реализацию положений Инструкции;

7) предоставление Главному управлению по борьбе с контрабандой ФТС России доступа к просмотру ролей доступа пользователей специального программного средства, обеспечивающего реализацию положений Инструкции в части разработки и актуализации целевых правоохранительных профилей рисков;

8) согласование с координирующим подразделением регионального таможенного управления и таможни проектов правовых актов и иных документов по вопросам организации и проведения таможенного контроля с использованием СУР;

9) доступ должностных лиц структурных подразделений регионального таможенного управления и таможни к имеющимся источникам информации, указанным в приложении № 3 к Инструкции, согласно заявкам структурных подразделений, оформленным в соответствии с Порядком.

8. Начальникам Аналитического управления ФТС России Ф.А. Золотницкому, Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России А.Н. Мельникову, начальникам региональных таможенных управлений (кроме специализированных), оперативных таможен и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России, обеспечить ежемесячное не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, информирование Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления о самостоятельно утвержденных целевых и целевых правоохранительных профилях рисков, содержащих меры по минимизации рисков с кодами** "204", "601", "602", "603", "655", и об эффективности применения результатов таможенных экспертиз и исследований, выполненных на основании целевых и целевых правоохранительных профилей рисков (в случае разработки в предыдущем месяце целевых или целевых правоохранительных профилей рисков, содержащих указанные выше меры по минимизации рисков).

9. Начальнику Центрального информационно-технического таможенного управления А.А. Тимофееву обеспечить:

1) исполнение положений Инструкции в части своей компетенции;

2) до 20 июня 2016 года внесение необходимых изменений в справочники и классификаторы нормативно-справочной информации в целях обеспечения реализации положений Инструкции ;

3) до 20 июля 2016 года внесение изменений в информационно-программные средства Единой автоматизированной информационной системы (далее - ЕАИС) таможенных органов в целях обеспечения реализации положений Инструкции в полном объеме;

4) генерацию и администрирование сертификатов ключей ЭП уполномоченных должностных лиц, являющихся пользователями специального программного средства, обеспечивающего реализацию положений Инструкции. в соответствии с заявками структурных подразделений ФТС России и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России;

5) администрирование пользователей информационно-программных средств ЕАИС таможенных органов в соответствии с Порядком и Требованиями по обеспечению информационной безопасности при работе с ресурсами Центральной базы данных Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов, утвержденными приказом ФТС России от 12 ноября 2007 г. № 1393;

6) предоставление Аналитическому управлению ФТС России доступа к просмотру ролей доступа пользователей специального программного средства, обеспечивающего реализацию положений Инструкции ;

7) предоставление Главному управлению по борьбе с контрабандой ФТС России доступа к просмотру ролей доступа пользователей специального программного средства, обеспечивающего реализацию положений Инструкции в части разработки, утверждения и актуализации целевых правоохранительных профилей рисков.

Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

И.о. руководителя
генерал-полковник
таможенной службы

* При отсутствии в классификаторе какого-либо структурного подразделения, при изменении или несоответствии наименований подразделений по сравнению со структурой таможенного органа либо при изменении перечня типовых структурных подразделений таможенных органов Российской Федерации, утверждаемого иным правовых актом ФТС России, используется наименование структурного подразделения, выполняющего соответствующие функции.

Приложение № 2
к Инструкции о действиях должностных
лиц таможенных органов при реализации
системы управления рисками

Классификатор
операций, при которых выявляются риски

Наименование* операции (технологической операции специального программного средства, обеспечивающего реализацию СУР)

Таможенные операции, таможенные процедуры и особенности перемещения через таможенную границу и совершения таможенных операций в отношении отдельных категорий товаров, соответствующие технологической операции специального программного средства, обеспечивающего реализацию СУР

Прибытие товаров на таможенную территорию Евразийского экономического союза

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при прибытии товаров на таможенную территорию Евразийского экономического союза (глава 23 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Помещение товаров под таможенную процедуру таможенного транзита

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при помещении товаров под таможенную процедуру таможенного транзита и представлении транзитной декларации (статья 182 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Завершение таможенной процедуры таможенного транзита

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при завершении таможенной процедуры таможенного транзита товаров (статья 225 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Временное хранение товаров

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при временном хранении товаров (глава 25 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Таможенное декларирование товаров с подачей декларации на товары

Таможенное декларирование товаров с применением декларации на товары в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от 20 мая 2010 г. № 257 "Об Инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций"

Убытие товаров с таможенной территории Евразийского экономического союза

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при убытии товаров с таможенной территории Евразийского экономического союза (глава 24 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Таможенное декларирование товаров с подачей письменного заявления или перечня товаров

Таможенное декларирование товаров с применением декларации на товары в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от 20 мая 2010 г. № 263 "О порядке использования транспортных (перевозочных), коммерческих и (или) иных документов в качестве ДТ", а также иные случаи использования транспортных (перевозочных), коммерческих, письменных заявлений, перечней товаров и (или) иных документов в качестве декларации на товары

Перемещение транспортных средств международной перевозки

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при перемещении транспортных средств международной перевозки (глава 48 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Перемещение товаров физическими лицами для личного пользования

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при перемещении товаров физическими лицами для личного пользования (глава 49 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Перемещение товаров в международных почтовых отправлениях

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при перемещении товаров, пересылаемых в международных почтовых отправлениях (глава 44 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Перемещение товаров отдельными категориями иностранных лиц

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при перемещении товаров отдельными категориями иностранных лиц (глава 45 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Перемещение товаров трубопроводным транспортом и по линиям электропередачи

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при перемещении товаров трубопроводным транспортом и по линиям электропередач (глава 47 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Совершение таможенных операций в отношении припасов

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при перемещении припасов (глава 50 Таможенного кодекса Таможенного союза) и использовании при их таможенном декларировании транспортных (перевозочных), коммерческих и (или) иных документов в качестве таможенной декларации

Представление таможенным органам в электронном виде предварительной информации о товарах, предполагаемых к перемещению через таможенную границу, транспортных средствах международной перевозки, перемещающих такие товары, времени и месте прибытия товаров на таможенную территорию Евразийского экономического союза или убытия с такой территории, пассажирах, прибывающих на таможенную территорию Евразийского экономического союза или убывающих с такой территории (статья 42 Таможенного кодекса Таможенного союза)

Выпуск товаров до подачи таможенной декларации

Подача документов и обязательства в письменной и электронной форме в целях выпуска товаров до подачи таможенной декларации (статья 197 Таможенного кодекса Таможенного союза и статья 87 Федерального закона)

Таможенный контроль после выпуска товаров

Таможенный контроль после выпуска товаров и таможенный контроль при обороте товаров, ввезенных на таможенную территорию Евразийского экономического союза

Перемещение товаров под таможенной процедурой таможенного транзита

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений, регистрация соблюдения маршрута перевозки товаров (статья 217 Таможенного кодекса Таможенного союза) при перемещении товаров под таможенной процедурой таможенного транзита

Таможенное декларирование товаров для личного пользования, доставляемых экспресс-перевозчиками, с использованием реестра

Таможенное декларирование товаров для личного пользования, приобретенных физическими лицами в иностранных интернет-магазинах и доставляемых в их адрес транспортными-экспедиторскими компаниями и службами курьерской доставки, при представлении документов и сведений в электронном виде и (или) письменного заявления, составленного в форме реестра и используемого в качестве пассажирской таможенной декларации, подаваемого таможенным представителем от имени и по поручению физического лица - получателя товаров

Перемещение товаров через границу особой экономической зоны

Осуществление таможенных операций, проверка документов и сведений при ввозе (вывозе) товаров и транспортных средств международной перевозки на (с) территорию(ии) особой экономической зоны

Любые таможенные операции, таможенные процедуры и особенности перемещения товаров и транспортных средств

* Наименование операции используется в составе нормативно-справочной информации специальных программных средств, обеспечивающих реализацию СУР, в качестве технологической операции, определяющей таможенные операции и таможенные процедуры, при которых выявляются риски.

Приложение № 3
к Инструкции
о действиях должностных лиц
таможенных органов при
реализации системы управления
рисками

Источники информации, используемые для выявления рисков

1. Базы данных электронных копий деклараций на товары (оперативные и выпущенные).

2. Электронный архив юридически значимых документов, документов, представленных участниками ВЭД в электронном (в том числе в формализованном) виде.

3. Бумажные экземпляры таможенных деклараций, деклараций таможенной стоимости, форм корректировок таможенной стоимости и таможенных платежей, корректировок декларации на товары, актов таможенных досмотров (осмотров), актов таможенного наблюдения, иных актов, составляемых по результатам таможенного контроля, а также коммерческих, транспортных и иных документов, представляемых участниками ВЭД или составляемых таможенными органами.

4. База данных электронных копий транзитных деклараций.

5. Базы данных электронных копий деклараций таможенной стоимости и корректировок таможенной стоимости.

6. База данных электронных копий таможенных приходных ордеров.

7. База данных автоматизированной системы "Автоконтроль".

8. База данных "Авто-Транспорт".

9. База данных АСКТТ-2.

10. База данных сообщений о прибытии (убытии) товаров и транспортных средств.

11. База данных временного ввоза (вывоза) товаров по процедуре "Карнет-АТА".

12. База данных фактического вывоза товаров.

13. База данных АС "Управление предварительным информированием".

14. База данных информационного обмена с таможенными службами иных государств, в том числе в отношении товаров и транспортных средств, перемещаемых с использованием предварительной информации.

15. Базы данных электронных журналов регистрации.

16. База данных нормативно-справочной информации.

17. База агрегированных данных таможенной статистики внешней торговли.

18. База данных статистических форм учета перемещения товаров во взаимной торговле Российской Федерации с государствами - членами Евразийского экономического союза.

19. База данных форм статистической отчетности, отнесенных к специальной таможенной статистике.

20. Данные статистики внешней торговли стран-партнеров о торговле с Россией.

21. Базы данных информационного обмена с министерствами, федеральными службами и агентствами, а также иными организациями.

22. База данных профилей рисков.

23. База данных тестирования и анализа профилей рисков.

24. Единая база выявленных рисков.

25. Модели оценки уровня риска.

26. Результаты применения целевых методик анализа рисков.

27. Перечень типовых критериев отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска.

28. Сведения о результатах применения мер по минимизации рисков в таможенных органах Российской Федерации.

29. Сведения о результатах применения системы управления рисками таможенными органами иных государств.

30. Информация, получаемая с использованием инспекционно-досмотровых комплексов.

31. Образцы оттисков печатей, подписей, форм документов, средств таможенной идентификации.

32. Результаты таможенных экспертиз (экспертиз) и исследований.

33. База данных валютного контроля.

34. База данных разрешительных документов.

35. База данных задолженностей участников ВЭД.

36. КПС "Тарифы - информационный портал".

37. База данных единой библиотеки решений по классификации товаров по ТН ВЭД ЕАЭС (КПС "Тарифы-Библиотека").

38. Сборники решений о классификации товаров по ТН ВЭД ЕАЭС, разъяснения о классификации товаров.

39. Прайс-листы производителей товаров, прейскуранты, аналогичные источники ценовой информации, в том числе от профессиональных объединений (ассоциаций, союзов), анализ конъюнктуры рынка, биржевые котировки.

40. База данных "Ценовая информация".

41. База данных "Эконометрическая торговая модель".

42. База данных "Учет Бланков ПТС и ПШТС".

43. База данных "СКВВ".

44. База данных АИС "Правоохрана" (КПС "Административные правонарушения", КПС "Уголовные дела"*. КПС "Специальные сообщения", КПС "Правоохрана-Поиск").

45. База данных информационного обмена с Европейским бюро по борьбе с мошенничеством (OLAF).

46. Единый информационный банк данных правоохранительных органов для обмена информацией о физических и юридических лицах, подозреваемых в незаконном обороте и контрабанде оружия.

47. Информация, полученная в результате оперативно-розыскной деятельности.

48. Оперативные сводки.

49. Центральный реестр субъектов ВЭД и электронное досье субъектов ВЭД.

50. База данных АПС "Категорирование".

51. Результаты определения категории уровня риска участников ВЭД.

52. База данных сканированных форм сертификатов о происхождении товаров, оттисков печатей и подписей на сертификатах.

53. База данных результатов таможенного контроля после выпуска товаров.

54. Информация, полученная в результате проведения таможенного контроля после выпуска товаров (таможенные проверки и иные формы таможенного контроля).

55. Информация, содержащаяся в актах таможенных проверок.

56. База данных АИС "Проект".

57. База данных оперативного мониторинга судебной практики.

58. Решения судов.

59. Результаты ведомственного контроля таможенных органов.

60. Акты прокурорского реагирования.

61. Запросы и информация иных контролирующих государственных органов, органов местного самоуправления и общественных объединений.

62. Запросы депутатов федеральных и местных представительных органов государственной власти.

63. Информация, полученная по результатам направления международных запросов в таможенные службы иных государств.

64. Информация, полученная от представительств (представителей) ФТС России в иных государствах.

65. Информация, содержащаяся в правовых актах, изданных по вопросам, отнесенным к компетенции таможенных органов.

66. Информация, содержащаяся в правовых актах, изданных по результатам проверок деятельности таможенных органов.

67. Обращения и жалобы граждан и юридических лиц.

68. Информация, представленная участниками ВЭД на добровольной основе.

69. Базы данных, созданные самостоятельно.

70. Информация, размещенная в сети Интернет.

71. Информация, содержащаяся в информационно-аналитических справках.

72. Иные источники информации, в том числе собственные аналитические материалы.

* В части уголовных дел, по которым вступили в силу постановленные судом приговоры (после доработки программного средства).

Приложение № 4
к Инструкции
о действиях должностных лиц
таможенных органов при
реализации системы управления
рисками

Классификатор
мер по минимизации рисков

Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов после выпуска товаров (либо после принятия окончательного решения по таможенной стоимости в случае выпуска товаров при условии обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть дополнительно начислены) в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль таможенной стоимости, для проведения последующего контроля (в случае принятия таможенной стоимости на уровне ниже индикатора риска, основанного на индексе таможенной стоимости)

Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов после выпуска товаров (либо после принятия окончательного решения по таможенной стоимости в случае выпуска товаров при условии обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть дополнительно начислены) в структурное подразделение РТУ для проведения последующего контроля

Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов после выпуска товаров (либо после принятия окончательного решения по таможенной стоимости в случае выпуска товаров при условии обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть дополнительно начислены) в структурное подразделение ФТС России для проведения последующего контроля

Проведение предварительной проверки подлинности документов и сведений при документальном контроле уполномоченными должностными лицами таможенных органов

Направление копии комплекта документов (таможенных, транспортных и коммерческих) в таможню назначения после помещения товаров под таможенную процедуру таможенного транзита

Направление оригинала преференциального сертификата о происхождении товаров после принятия окончательного решения по стране происхождения товаров (предоставлении тарифной преференции) в ФТС России

Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов после выпуска товаров в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль правильности классификации товаров по ТН ВЭД ЕАЭС, для проведения последующего контроля

Таможенный осмотр товаров, транспортных средств международной перевозки и контейнеров с использованием инспекционно-досмотровых комплексов (далее - ИДК)

Таможенный осмотр товаров и транспортных средств международной перевозки в присутствии специалиста-кинолога со служебной собакой

Проведение последующего контроля информации, полученной с использованием ИДК, координирующим подразделением таможни

* Все меры по минимизации рисков, указанные в данном классификаторе, могут выявляться специальным программным средством на основе использования генератора случайных чисел.

** Меры по минимизации рисков, имеющие отметку в настоящем поле, могут применяться должностными лицами самостоятельно без указания в профиле риска.

Приложение № 5
к Инструкции
о действиях должностных лиц
таможенных органов при
реализации системы управления
рисками

Основные функции подразделений таможенных органов при применении системы управления рисками

1. Функции подразделений ФТС России при применении СУР определяются положениями о структурных подразделениях ФТС России с учетом положений Инструкции.

2. Функции Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления при применении СУР определяются положением о Центральном экспертно-криминалистического таможенном управлении с учетом положений Инструкции.

3. Функции подразделений РТУ (кроме специализированных), указанных в Классификаторе структурных подразделений, при применении СУР в соответствии с Инструкцией;

1) анализ совершения таможенных операций и таможенного контроля товаров и транспортных средств международной перевозки, таможенные операции в отношении которых совершаются в регионе деятельности РТУ, в том числе в разрезе регионов деятельности подчиненных таможенных органов и участников ВЭД, осуществляющих свою деятельность в регионе деятельности РТУ;

2) совершение действий, направленных на обнаружение, распознавание и описание риска (далее - идентификация риска), анализ риска и определение его уровня;

3) подготовка предложений по выявлению и управлению рисками с учетом особенностей региона деятельности РТУ и направление их в координирующее подразделение ФТС России;

4) разработка, утверждение и направление в подчиненные таможенные органы целевых, зональных, региональных профилей рисков и профилей рисков на основе моделей;

5) разработка и направление в координирующее подразделение ФТС России проектов профилей рисков, утверждаемых ФТС России;

6) применение мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков, а также мер по минимизации рисков, которые могут применяться уполномоченными должностными лицами таможенных органов самостоятельно без указания в профиле риска;

7) контроль применения подчиненными таможенными органами мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков, а также мер по минимизации рисков, которые применяются уполномоченными должностными лицами таможенного поста самостоятельно без указания в профиле риска;

8) проведение анализа эффективности применения мер по минимизации рисков, предусмотренных профилями рисков, а также мер по минимизации рисков, которые применяются уполномоченными должностными лицами таможенного поста самостоятельно без указания в профиле риска;

9) разработка и утверждение предложений об актуализации или отмене профилей рисков, а также направление актуализированных версий профилей рисков и(или) информации об отмене профилей рисков до подчиненных таможенных органов;

10) разработка и направление в координирующее подразделение ФТС России предложений об актуализации или отмене профилей рисков, утвержденных ФТС России;

11) присутствие при проведении таможенного контроля в случае выявления при таможенном контроле рисков, описание которых содержится в профилях рисков, предусматривающих данное указание подразделениям РТУ;

12) разработка, утверждение и направление в подчиненные таможенные органы целевых методик анализа рисков;

13) направление в координирующее подразделение ФТС России самостоятельно утвержденных целевых методик анализа рисков, проектов целевых методик анализа рисков, целесообразных для применения во всех таможенных органах Российской Федерации;

14) применение целевых методик анализа рисков;

15) контроль применения подчиненными таможенными органами целевых методик анализа рисков;

16) проведение анализа эффективности применения целевых методик анализа рисков;

17) разработка и утверждение предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, а также направление актуализированных версий целевых методик анализа рисков и(или) информации об отмене целевых методик анализа рисков до подчиненных таможенных органов;

18) разработка и направление в координирующее подразделение ФТС России предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, утвержденных ФТС России;

19) формирование предложений по определению степени выборочности применения мер по минимизации рисков в отношении отдельных категорий товаров и товаров, перемещаемых отдельными лицами, либо неприменения указанных мер;

20) контроль соблюдения установленного порядка учета результатов применения мер по минимизации рисков;

21) выявление фактов некорректной работы (ошибок) специальных программных средств, обеспечивающих выявление рисков, индикаторы которых содержатся в профилях рисков, и доведение информации о таких фактах в соответствии с установленным порядком, определенным правовыми актами ФТС России;

22) иные функции при реализации СУР, определенные положением об РТУ, положениями о структурных подразделениях РТУ и отдельными правовыми актами ФТС России.

4. Функции подразделений таможен, указанных в Классификаторе структурных подразделений, при применении СУР в соответствии с Инструкцией:

1) анализ совершения таможенных операций и таможенного контроля товаров и транспортных средств международной перевозки, таможенные операции в отношении которых совершаются в регионе деятельности таможни, в том числе в разрезе регионов деятельности подчиненных таможенных постов и участников ВЭД, осуществляющих свою деятельность в регионе деятельности таможни;

2) совершение действий по идентификации риска, анализу риска и определению уровня риска;

3) подготовка предложений по выявлению и управлению рисками с учетом особенностей региона деятельности таможни и направление их в координирующее подразделение вышестоящего таможенного органа;

4) разработка, утверждение и направление в подчиненные таможенные посты целевых и зональных профилей рисков;

5) разработка и направление в координирующее подразделение вышестоящего таможенного органа проектов профилей рисков, утверждаемых РТУ и ФТС России;

6) применение мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков, а также мер по минимизации рисков, которые могут применяться уполномоченными должностными лицами таможенных органов самостоятельно без указания в профиле риска;

7) контроль применения подчиненными таможенными постами мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков, а также мер по минимизации рисков, которые применяются уполномоченными должностными лицами таможенного поста самостоятельно без указания в профиле риска;

8) проведение анализа эффективности применения мер по минимизации рисков, предусмотренных профилями рисков, а также мер по минимизации рисков, которые применяются уполномоченными должностными лицами таможенного поста самостоятельно без указания в профиле риска;

9) разработка и утверждение предложений об актуализации или отмене профилей рисков, а также направление актуализированных версий профилей рисков и(или) информации об отмене профилей рисков до подчиненных таможенных постов;

10) разработка и направление в координирующее подразделение вышестоящего таможенного органа предложений об актуализации или отмене профилей рисков, утвержденных РТУ и ФТС России;

11) присутствие при проведении таможенного контроля в случае выявления при таможенном контроле профилей рисков, содержащих данное указание подразделениям таможни;

12) разработка, утверждение и применение целевых методик анализа рисков;

13) направление в координирующее подразделение вышестоящего таможенного органа самостоятельно утвержденных целевых методик анализа рисков, проектов целевых методик анализа рисков, целесообразных для применения во всех таможенных органах, подчиненных РТУ и(или) ФТС России;

14) проведение анализа эффективности применения целевых методик анализа рисков;

15) разработка и утверждение предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков;

16) разработка и направление в координирующее подразделение вышестоящего таможенного органа предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, утвержденных РТУ и ФТС России;

17) формирование предложений по определению степени выборочности применения мер по минимизации рисков в отношении отдельных категорий товаров и товаров, перемещаемых отдельными лицами, либо неприменения указанных мер;

18) контроль соблюдения установленного порядка учета результатов применения мер по минимизации рисков;

19) выявление фактов некорректной работы (ошибок) специальных программных средств, обеспечивающих выявление рисков, индикаторы которых содержатся в профилях рисков, и доведение информации о таких фактах в соответствии с установленным порядком, определенным правовыми актами ФТС России;

20) иные функции при реализации СУР, определенные положением о таможне, положениями о структурных подразделениях таможни и отдельными правовыми актами РТУ и ФТС России.

5. Функции таможенных постов при применении СУР:

1) выявление рисков, в том числе индикаторы которых содержатся в профилях рисков;

2) применение мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков;

3) применение мер по минимизации рисков, которые могут применяться уполномоченными должностными лицами таможенных постов самостоятельно без указания в профиле риска;

4) учет результатов применения мер по минимизации рисков в соответствии с порядком, установленным правовыми актами ФТС России;

5) выработка предложений о необходимости формирования проектов профилей рисков и доведение их до координирующего подразделения таможни, а при необходимости и до соответствующих структурных подразделений таможни;

6) подготовка предложений по выявлению и управлению рисками с учетом особенностей региона деятельности таможенного поста и направление их в таможню;

7) выявление фактов некорректной работы (ошибок) специальных программных средств, обеспечивающих выявление рисков, индикаторы которых содержатся в профилях рисков, и доведение информации о таких фактах в соответствии с установленным порядком, определенным правовыми актами ФТС России;

8) иные функции при реализации СУР, определенные положением о таможенном посте, положениями о структурных подразделениях таможенного поста и отдельными правовыми актами таможни, РТУ и ФТС России.

Приложение № 6
к Инструкции
о действиях должностных лиц
таможенных органов при
реализации системы управления
рисками

Классификатор
направлений деятельности таможенных органов для выявления рисков

Наименование направления деятельности

Приложение № 7
к Инструкции о действиях
должностных лиц таможенных
органов при реализации системы
управления рисками

Порядок
разработки, согласования, утверждения, актуализации, отмены и применения целевых методик анализа рисков

1. При выявлении определенных условий, порядка и закономерностей проведения анализа источников информации, перечень которых приведен в приложении № 3 к Инструкции, позволяющих выявить риск высокого уровня, а также сформировать его область и индикаторы, уполномоченные должностные лица координирующих и структурных подразделений обеспечивают описание алгоритма определения области и индикаторов риска с использованием математических, статистических и вероятностных методов анализа (далее - целевые методики анализа рисков).

2. Целевые методики анализа рисков формируются уполномоченными должностными лицами координирующих и структурных подразделений таможен, РТУ и ФТС России с использованием специального программного средства с учетом структуры и состава сведений целевой методики анализа рисков, приведенных в приложении № 1 к настоящему порядку, а также в соответствии с порядком заполнения целевой методики анализа рисков, приведенным в приложении № 2 к настоящему порядку.

3. По сроку действия целевые методики анализа рисков подразделяются на:

1) целевые методики анализа рисков с установленным сроком действия не более одного месяца (далее - краткосрочные целевые методики анализа рисков);

2) целевые методики анализа рисков с установленным сроком действия от одного до трех месяцев включительно (далее - среднесрочные целевые методики анализа рисков);

3) целевые методики анализа рисков с установленным сроком действия свыше трех месяцев, но не более одного года (далее - долгосрочные целевые методики анализа рисков);

4) целевые методики анализа рисков без ограничения срока действия (далее - постоянные целевые методики анализа рисков).

4. По региону действия целевые методики анализа рисков подразделяются на:

1) целевые методики анализа рисков, действующие во всех таможенных органах Российской Федерации либо в таможенных органах, расположенных в регионе деятельности нескольких РТУ или таможен, непосредственно подчиненных ФТС России (далее - ТНП) (далее - общероссийские целевые методики анализа рисков);

2) целевые методики анализа рисков, действующие в регионе деятельности одного РТУ (далее - региональные целевые методики анализа рисков);

3) целевые методики анализа рисков, действующие в регионе деятельности одной таможни (далее - зональные целевые методики анализа рисков).

5. Целевые методики анализа рисков в зависимости от степени автоматизации процесса сбора и обработки информации, а также проведения оценки риска подразделяются на:

1) целевые методики анализа рисков, в которых процессы сбора и обработки данных, а также оценки рисков осуществляются полностью в автоматическом режиме с использованием ИПС ЕАИС (далее - автоматические целевые методики анализа рисков);

2) целевые методики анализа рисков, в которых процессы сбора и обработки данных, а также оценки рисков осуществляются с использованием ИПС ЕАИС и с учетом решения уполномоченного должностного лица таможенного органа (далее - автоматизированные целевые методики анализа рисков);

3) целевые методики анализа рисков, в которых процессы сбора и обработки данных, а также оценки рисков осуществляются уполномоченным должностным лицом таможенного орган без использования ИПС ЕАИС (далее - неформализованные целевые методики анализа рисков).

6. При формировании проекта целевой методики анализа рисков должностные лица координирующих и структурных подразделений обеспечивают его регистрацию в журнале регистрации целевых методик (далее - Журнал целевых методик) и присвоение ему регистрационного номера следующего формата:

*KK/TTTTT/ДДММГГГГ/XXXXXX (В), где

* - символ-идентификатор проекта целевой методики анализа рисков;

КК - код вида целевой методики анализа рисков в соответствии с Классификатором видов целевых методик анализа рисков (приложение № 3 к настоящему порядку);

ТТТТТ - первые пять цифр кода таможенного органа, разработавшего проект целевой методики анализа рисков;

ДДММГГГГ - дата регистрации проекта целевой методики анализа рисков;

ХХХХХ - пятизначный порядковый номер проекта целевой методики анализа рисков;

(В) - версия целевой методики анализа рисков.

Нумерация проектов целевых методик анализа рисков является сквозной по ФТС России (по всем таможенным органам) и не обнуляется в начале календарного года.

Журнал проектов целевых методик анализа рисков формируется в соответствии со структурой, приведенной в приложении № 4 к настоящему порядку.

7. При разработке, рассмотрении и согласовании проектов целевых методик анализа рисков, принятии по ним каких-либо решений уполномоченные должностные лица координирующих и структурных подразделений присваивают проектам целевых методик анализа рисков соответствующий статус*. заверяют его электронной подписью и осуществляют действия, предусмотренные настоящим порядком.

8. Информация о присвоении проекту целевой методики анализа рисков какого-либо статуса совместно с иными сведениями (время и дата присвоения статуса, Ф.И.О. должностного(ых) лица (лиц), принявшего(их) соответствующее решение, а также наименование(я) структурного(ых) подразделения(й) таможенного органа, в котором(ых) он (они) замещает(ют) должность(и), фиксируется в специальном программном средстве и доступна для распечатки в виде листа согласования проекта целевой методики анализа рисков (далее - лист согласования проекта целевой методики анализа рисков). Структура листа согласования проекта целевой методики анализа рисков приведена к настоящему порядку.

9. Уполномоченное должностное лицо координирующего и структурного подразделения информируется специальным программным средством при поступлении проекта целевой методики анализа рисков на рассмотрение, согласование или доработку.

10. В случае если РТУ или таможня с учетом положений пункта 22 настоящего порядка не обладает полномочиями по утверждению целевой методики анализа рисков, проект целевой методики анализа рисков направляется с использованием специальных программных средств в вышестоящий таможенный орган.

11. Проекты автоматизированных и неформализованных общероссийских целевых методик анализа рисков (с кодами видов "61" - "63") направляются в координирующее подразделение ФТС России и принимаются к рассмотрению только при наличии в приложении к проекту целевой методики анализа рисков (раздел "Дополнительная информация") функциональных требований на доработку ИПС ЕАИС, предложений об актуализации справочников и классификаторов, реализация которых позволит сформировать автоматическую целевую методику анализа рисков, либо обоснования невозможности разработки указанных функциональных требований.

При отсутствии указанной информации проект целевой методики анализа рисков признается нецелесообразным.

12. Начальник координирующего подразделения таможни, РТУ и ФТС России (в Аналитическом управлении ФТС России - начальник отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместитель начальника Аналитического управления ФТС России, курирующий деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками) или лицо, его замещающее, после регистрации самостоятельно разработанного проекта целевой методики анализа рисков, при поступлении на рассмотрение проекта целевой методики анализа рисков, разработанного и зарегистрированного должностным лицом координирующего подразделения, при поступлении на рассмотрение проекта целевой методики анализа рисков, разработанного структурным подразделением, при поступлении на рассмотрение проекта целевой методики анализа рисков, разработанного нижестоящим таможенным органом, при поступлении на доработку проекта целевой методики анализа рисков по решению координирующего подразделения вышестоящего таможенного органа принимает путем присвоения соответствующего статуса одно из следующих решений.

1) направление проекта целевой методики анализа рисков на согласование в структурное подразделение этого же таможенного органа (в Аналитическом управлении ФТС России допускается направление проекта целевой методики анализа рисков в один из отделов) с установлением перечня подразделений, которые должны принять участие в согласовании. При этом устанавливается срок для рассмотрения и согласования проекта целевой методики анализа рисков - не менее 15 дней;

2) направление проекта целевой методики анализа рисков в координирующее подразделение вышестоящего таможенного органа (для РТУ и таможен), в том числе после его доработки в соответствии с указаниями координирующего подразделения вышестоящего таможенного органа;

3) направление проекта целевой методики анализа рисков на доработку в структурное подразделение этого же таможенного органа, которое его разработало, или нижестоящий таможенный орган (для ФТС России и РТУ). При этом устанавливается срок для доработки проекта целевой методики анализа рисков - не менее 15 дней;

4) доработка проекта целевой методики анализа рисков, самостоятельно разработанного либо разработанного иным подразделением, в том числе нижестоящего таможенного органа, с учетом собственного мнения и (или) замечаний и предложений, представленных структурным подразделением;

5) нецелесообразно утверждение проекта целевой методики анализа рисков по итогам рассмотрения соответствующего проекта целевой методики анализа рисков;

6) целесообразно утверждение проекта целевой методики анализа рисков по итогам рассмотрения соответствующего проекта целевой методики анализа рисков;

7) определение конкретного подчиненного должностного лица, ответственного за рассмотрение проекта целевой методики анализа рисков в координирующем подразделении. При этом устанавливается срок для рассмотрения проекта целевой методики анализа рисков - не менее 15 дней.

При определении в координирующем подразделении конкретного должностного лица, ответственного за рассмотрение проекта целевой методики анализа рисков (по поручению начальника координирующего подразделения (в Аналитическом управлении ФТС России - начальника отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместителя начальника Аналитического управления ФТС России, курирующего деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками) или лица, его замещающего), решения, предусмотренные подпунктами 1 - 6 настоящего пункта, принимаются данным должностным лицом самостоятельно в установленные сроки путем присвоения проектам целевых методик анализа рисков соответствующих статусов.

13. Уполномоченное должностное лицо структурного подразделения таможни, РТУ, ФТС России (в зависимости от типовой роли доступа) после регистрации самостоятельно разработанного проекта целевой методики анализа рисков, при поступлении на рассмотрение проекта целевой методики анализа рисков, разработанного и зарегистрированного иным должностным лицом структурного подразделения, или при поступлении на согласование проекта целевой методики анализа рисков в установленные координирующим подразделением сроки принимает путем присвоения соответствующего статуса одно из следующих решений:

1) направление проекта целевой методики анализа рисков, самостоятельно разработанного структурным подразделением, на рассмотрение в координирующее подразделение;

2) согласование проекта целевой методики анализа рисков, поступившего из координирующего подразделения;

3) согласование проекта целевой методики анализа рисков, поступившего из координирующего подразделения, с замечаниями;

4) доработка проекта целевой методики анализа рисков в соответствии с требованиями, установленными координирующим подразделением, и его направление в координирующее подразделение в установленные сроки;

5) определение конкретного должностного лица, ответственного за рассмотрение и согласование проекта целевой методики анализа рисков в структурном подразделении (в зависимости от типовой роли доступа).

При определении в структурном подразделении конкретного должностного лица, ответственного за рассмотрение и согласование проекта целевой методики анализа рисков, решения, предусмотренные подпунктами 1 - 4 настоящего пункта, принимаются данным должностным лицом самостоятельно в установленные координирующим подразделением сроки путем присвоения проектам целевых методик анализа рисков соответствующих статусов.

14. При внесении изменений в проект целевой методики анализа рисков (по результатам его рассмотрения, согласования или доработки) для него сохраняется первоначально присвоенный регистрационный номер.

При этом дальнейшему рассмотрению подлежит актуальная версия проекта целевой методики анализа рисков.

Специальное программное средство нумерует и сохраняет все версии проекта целевой методики анализа рисков и статусы, присвоенные каждой версии.

15. Проекты целевых методик анализа рисков согласовываются структурными подразделениями, к направлению деятельности которых относится риск, процесс оценки которого описан в проекте целевой методики анализа рисков.

Начальник координирующего подразделения (в Аналитическом управлении ФТС России - начальник отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместитель начальника Аналитического управления ФТС России, курирующий деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками) или лицо, его замещающее, вправе принять решение об отсутствии целесообразности согласования проекта целевой методики анализа рисков структурным подразделением, к направлению деятельности которого относится риск, процесс оценки которого описан в проекте целевой методики анализа рисков. Данное решение отражается в специальном программном средстве.

16. Срок рассмотрения, согласования или доработки проекта целевой методики анализа рисков определяется начальником координирующего подразделения (в Аналитическом управлении ФТС России - начальником отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместителем начальника Аналитического управления ФТС России, курирующим деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками) или лицом, его замещающим, с учетом того, что в течение двух месяцев с момента регистрации координирующим подразделением проекта целевой методики анализа рисков и (или) его поступления в координирующее подразделение на рассмотрение должно быть принято одно из следующих решений:

нецелесообразно утверждение проекта целевой методики анализа рисков;

целесообразно утверждение проекта целевой методики анализа рисков;

признание координирующим подразделением проекта целевой методики анализа рисков целесообразным и направление его на рассмотрение в вышестоящий таможенный орган.

При поступлении в координирующее подразделение проекта целевой методики анализа рисков, разработанного нижестоящим таможенным органом, двухмесячный срок, предусмотренный абзацем первым настоящего пункта, исчисляется заново.

В отношении проектов целевых методик, срок рассмотрения, согласования и доработки которых истек с учетом положений абзаца первого настоящего пункта, начальником координирующего подразделения (в Аналитическом управлении ФТС России - начальником отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместителем начальника Аналитического управления ФТС России, курирующим деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками) или лицом, его замещающим, может быть принято решение о признании их нецелесообразными (с присвоением соответствующего статуса) или о продлении данного срока на два месяца.

17. При согласовании проекта целевой методики анализа рисков с замечаниями, при принятии решения о нецелесообразности утверждения проекта целевой методики анализа рисков, при принятии решения о доработке проекта целевой методики анализа рисков нижестоящим таможенным органом или при принятии решения о доработке проекта целевой методики анализа рисков структурным подразделением, которое его разработало, уполномоченное должностное лицо в специальном программном средстве (в графе "Сведения о принятом решении (комментарий к присвоенному статусу)") указывает соответствующее обоснование (заключение) с изложением замечаний по проекту целевой методики анализа рисков и (или) предложений по его доработке.

18. В вышестоящий таможенный орган проекты целевых методик анализа рисков направляются только в случае признания координирующим подразделением проекта целевой методики анализа рисков целесообразным.

19. Таможни и РТУ могут направлять на рассмотрение проекты целевых методик анализа рисков в вышестоящий таможенный орган только в случае невозможности их самостоятельного утверждения в соответствии с пунктом 22 настоящего порядка. При этом таможни (кроме ТНП) могут направлять на рассмотрение проекты целевых методик анализа рисков только в вышестоящее РТУ.

Решение о направлении проектов целевых методик анализа рисков в вышестоящий таможенный орган принимается начальником таможни (РТУ), первым заместителем начальника таможни (РТУ) или начальником службы организации таможенного контроля таможни (РТУ) путем наложения положительной резолюции на докладной записке о целесообразности направления проекта целевой методики анализа рисков, подготовленной координирующим подразделением данного таможенного органа.

К докладной записке о целесообразности направления проекта целевой методики анализа рисков в обязательном порядке прикладываются на бумажном носителе проект целевой методики анализа рисков и лист согласования проекта целевой методики анализа рисков, подписанные начальником координирующего подразделения таможенного органа или лицом, его замещающим.

20. При принятии координирующим подразделением решения о целесообразности и возможности утверждения проекта целевой методики анализа рисков самостоятельно таможенным органом, в структуру которого входит соответствующее координирующее подразделение, уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения распечатывает проект целевой методики анализа рисков, лист согласования проекта целевой методики анализа рисков, а также подготавливает докладную записку о целесообразности утверждения проекта целевой методики анализа рисков.

Проект целевой методики анализа рисков, а также лист согласования проекта целевой методики анализа рисков подписываются начальником координирующего подразделения или лицом, его замещающим.

Докладная записка о целесообразности утверждения проектов зональных и региональных целевых методик анализа рисков, утверждаемых ФТС России, а также прилагаемые к ней проекты целевых методик анализа рисков и листы согласования подписываются начальником отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместителем начальника Аналитического управления ФТС России, курирующим деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками (лицами, их замещающими).

21. Утверждение проектов целевых методик анализа рисков осуществляется должностным лицом, обладающим таким правом, путем наложения положительной резолюции на докладной записке с предложением о целесообразности утверждения проекта целевой методики анализа рисков.

22. Целевые методики анализа рисков утверждают:

руководитель ФТС России или лицо, его замещающее (для любых целевых методик анализа рисков);

начальник Аналитического управления или лицо, его замещающее (для зональных и региональных целевых методик анализа рисков);

2) в РТУ - начальник РТУ, первый заместитель начальника РТУ или лица, их замещающие (для зональных и региональных целевых методик анализа рисков);

3) в таможнях - начальник таможни, первый заместитель начальника таможни или лица, их замещающие (для зональных целевых методик анализа рисков).

23. Решение об утверждении проекта целевой методики анализа рисков либо об отказе ее утверждения фиксируется уполномоченном должностным лицом координирующего подразделения в специальном программном средстве путем присвоения проекту целевой методики анализа рисков соответствующего статуса.

24. В случае принятия решения об утверждении проекта целевой методики анализа рисков уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения с использованием специального программного средства регистрирует его в Журнале целевых методик и присваивает утвержденному проекту целевой методики анализа рисков регистрационный номер следующего формата:

КК/ТТТТТ/ДДММГГГГ/ХХХХХ (В), где

КК - код вида целевой методики анализа рисков в соответствии с Классификатором видов целевых методик анализа рисков (приложение № 3 к настоящему порядку);

ТТТТТ - первые пять цифр кода таможенного органа, должностное лицо которого утвердило целевую методику;

ДДММГГГГ - дата регистрации целевой методики анализа рисков;

ХХХХХ - пятизначный порядковый номер целевой методики анализа рисков.

Нумерация целевой методики анализа рисков является сквозной по ФТС России (таможенным органам) и не обнуляется в начале календарного года.

При присвоении проекту целевой методики анализа рисков регистрационного номера должностное лицо координирующего подразделения обеспечивает внесение с использованием специального программного средства сведений о реквизитах документа, в соответствии с которым утвержден проект целевой методики анализа рисков, а также сведений о должности, наименовании подразделения и Ф.И.О. должностного лица, принявшего данное решение.

25. По результатам применения утвержденных целевых методик анализа рисков, анализа результатов их применения, в том числе в случае необходимости приведения целевых методик анализа рисков в соответствие правовым актам, новым структурам электронных копий документов либо выявления необходимости корректировки числовых значений соответствующих параметров, используемых при применении целевых методик анализа рисков, должностными лицами таможенных органов в письменном виде формируются предложения об актуализации или отмене целевых методик.

26. Предложения об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков формируются:

1) координирующими подразделениями таможенных органов;

2) структурными подразделениями таможенных органов;

3) подразделениями таможенных органов, на которые возлагаются функции по анализу эффективности применения целевых методик анализа рисков, контролю за применением и соблюдением установленного порядка учета результатов применения целевых методик анализа рисков, подготовке предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, а также обеспечивающими единообразный подход к применению целевых методик анализа рисков и соответствие их содержания правовым актам и применяемым структурам электронных копий документов (далее - подразделения таможенных органов, ответственные за действие целевой методики анализа рисков).

27. Предложения об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков должны содержать:

1) регистрационный номер целевой методики анализа рисков, в отношении которой разработаны предложения об актуализации или отмене;

2) источники информации, на основании анализа которых разработаны предложения об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков (приложение № 3 к Инструкции);

3) краткое описание предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков;

4) обоснование целесообразности отмены целевой методики анализа рисков либо внесения в нее изменений;

5) предполагаемый эффект от актуализации или отмены целевой методики анализа рисков.

В случае целесообразности распространения предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков на несколько целевых методик анализа рисков в предложениях об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков перечисляются номера этих целевых методик анализа рисков.

28. При актуализации целевой методики анализа рисков и внесении изменений в ее разделы и графы должностные лица таможенных органов руководствуются положениями, аналогичными порядку заполнения целевой методики анализа рисков (проекта целевой методики анализа рисков), приведенному в приложении № 2 к Порядку действий должностных лиц таможенных органов при разработке, согласовании, утверждении, актуализации и отмене целевых методик анализа рисков (приложение № 7 к Инструкции).

29. При формировании предложений об актуализации целевых методик анализа рисков уполномоченные должностные лица таможенный органов должны исходить из требования максимальной автоматизации процесса оценки риска, описанного в целевой методике анализа рисков.

30. Актуализация целевых методик анализа рисков осуществляется путем переиздания целевых методик анализа рисков (отмены действующих целевых методик анализа рисков и утверждения новых целевых методик анализа рисков с новыми регистрационными номерами).

31. Предложения об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, разработанные структурными подразделениями и подразделениями таможенных органов, ответственными за действие целевой методики анализа рисков, направляются на рассмотрение в координирующее подразделение таможенного органа.

32. В случае если РТУ или таможня с учетом положений пунктов 22 и 42 настоящего порядка не обладает полномочиями по утверждению целевой методики анализа рисков с учетом ее актуализации по поступившим предложениям, такие предложения об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков направляются для рассмотрения в координирующее подразделение вышестоящего таможенного органа.

33. В вышестоящий таможенный орган предложения об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков направляются только в случае их признания целесообразными координирующим подразделением.

34. Предложения об актуализации автоматических зональных, региональных и общероссийских целевых методик анализа рисков (с кодами видов "61" - "63"), переводящие автоматические целевые методики анализа рисков в категорию автоматизированных и неформализованных, направляются в координирующее подразделение ФТС России и принимаются к рассмотрению только при наличии функциональных требований на доработку ИПС ЕАИС, а также предложений об актуализации справочников и классификаторов нормативно-справочной информации, реализация которых позволит сформировать автоматическую целевую методику анализа рисков.

При отсутствии указанной информации предложения об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков признаются нецелесообразными.

35. Таможни и РТУ могут направлять на рассмотрение предложения об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков в вышестоящий таможенный орган только в случае невозможности их самостоятельного утверждения с учетом положений пункта 42 настоящего порядка либо в случае актуализации или отмены целевых методик анализа рисков, утвержденных вышестоящим таможенным органом. При этом таможни (не относящиеся к ТНП) могут направлять на рассмотрение предложения об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков только в вышестоящее РТУ.

Решение о направлении предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков в вышестоящий таможенный орган принимается начальником таможни (РТУ), первым заместителем начальника таможни (РТУ) или начальником службы организации таможенного контроля таможни (РТУ) путем наложения положительной резолюции на докладной записке о целесообразности направления предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков, подготовленной координирующим подразделением данного таможенного органа.

36. При принятии координирующим подразделением решения о целесообразности и возможности актуализации или отмены целевой методики анализа рисков самостоятельно таможенным органом, в структуру которого входит координирующее подразделение, уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения подготавливает докладную записку о целесообразности актуализации или отмене целевой методики анализа рисков и представляет ее на подпись начальнику координирующего подразделения или лицу, его замещающему.

Докладные записки о целесообразности актуализации или отмены целевых методик анализа рисков подписываются начальником координирующего подразделения или лицом, его замещающим.

Докладные записки о целесообразности актуализации или отмены зональных и региональных целевых методик анализа рисков, утвержденных ФТС России, подписываются начальником отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместителем начальника Аналитического управления ФТС России, курирующим деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками (лицами, их замещающими).

37. Докладные записки о целесообразности актуализации или отмены целевых методик анализа рисков либо направления предложений об актуализации или отмене целевых методики анализа рисков в вышестоящий таможенный орган согласовываются структурными подразделениями, к направлению деятельности которых относится риск, процесс оценки которого описан в актуализируемой (отменяемой) целевой методике анализа рисков.

38. Координирующее подразделение в случае необходимости вправе самостоятельно доработать предложения об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков, разработанные иными подразделениями, в том числе нижестоящих таможенных органов.

39. При согласовании предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков с замечаниями, при принятии решения о нецелесообразности либо доработке предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков уполномоченное должностное лицо письменно уведомляет инициатора таких предложений о принятом решении с указанием соответствующих причин.

40. Срок рассмотрения, согласования или доработки предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков определяется начальником координирующего подразделения (в Аналитическом управлении ФТС России - начальником отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместителем начальника Аналитического управления ФТС России, курирующим деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками) или лицом, его замещающим, с учетом того, что в течение двух месяцев с момента поступления в координирующее подразделение на рассмотрение предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков должно быть принято одно из следующих решений:

нецелесообразно утверждение предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков;

целесообразно утверждение предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков;

признание координирующим подразделением предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков целесообразными и направление их на рассмотрение в вышестоящий таможенный орган (для РТУ и таможен).

При поступлении в координирующее подразделение предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков, разработанных нижестоящим таможенным органом, двухмесячный срок, предусмотренный абзацем первым настоящего пункта, исчисляется заново.

В отношении предложений об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков, срок рассмотрения, согласования и доработки которых истек с учетом положений абзаца первого настоящего пункта, начальником координирующего подразделения (в Аналитическом управлении ФТС России - начальником отдела координации и анализа применения системы управления рисками либо заместителем начальника Аналитического управления ФТС России, курирующим деятельность отдела координации и анализа применения системы управления рисками) или лицом, его замещающим, может быть принято решение о признании их нецелесообразными либо о продлении данного срока на два месяца.

41. Решение о целесообразности либо нецелесообразности актуализации или отмены целевых методик анализа рисков принимается должностными лицами, перечень которых приведен в пункте 42 настоящего порядка, путем наложения соответствующей резолюции на докладной записке о целесообразности актуализации или отмены целевых методик анализа рисков.

42. Решение о целесообразности либо нецелесообразности актуализации или отмены целевых методик анализа рисков принимают:

должностные лица, обладающие правом утверждения соответствующих целевых методик анализа рисков в соответствии с пунктом 22 настоящего порядка;

вышестоящие должностные лица (по отношению к указанным в подпунктах 2 и 3 пункта 22 настоящего порядка).

43. При принятии решения о целесообразности отмены целевой методики анализа рисков уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения обеспечивает отмену целевой методики анализа рисков, в отношении которой разработаны указанные предложения, путем присвоения ей с использованием специального программного средства соответствующего статуса.

44. В случае если указанное предложение предусматривает актуализацию целевой методики анализа рисков, уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения осуществляет переиздание целевой методики анализа рисков путем присвоения ей с использованием специального программного средства соответствующего статуса.

45. При актуализации целевой методики анализа рисков путем переиздания специальное программного осуществляет отмену действующей целевой методики анализа рисков и формирование на ее основе проекта новой целевой методики с возможностью редактирования.

46. Должностное лицо координирующего подразделения осуществляет внесение в проект новой целевой методики анализа рисков изменений, предусмотренных предложением об актуализации, ее утверждение и выгрузку в специальное программное средство.

47. Специальное программное средство обеспечивает присвоение отмененным целевым методикам анализа рисков новый порядковый номер версии.

48. При отмене и(или) актуализации целевой методики анализа рисков путем переиздания в соответствии с предложениями об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения обеспечивает внесение с использованием специального программного средства сведений о реквизитах документа, в соответствии с которым принято решение о целесообразности актуализации или отмены целевой методики анализа рисков, а также сведений о должности, наименовании подразделения и Ф.И.О. должностного лица, принявшего данное решение.

49. Утвержденные целевые методики анализа рисков, а также информация об их отмене направляются в таможенные органы:

1) в электронном виде с применением транспортной технологической подсистемы Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов, предусмотренной иным правовым актом ФТС России.

2) письмами (служебными записками), доводимыми в соответствии с Временным порядком по использованию ведомственной электронной почты для передачи между таможенными органами электронных копий документов, содержащих сведения ограниченного распространения и не содержащих сведений, составляющих государственную тайну, утвержденным иным правовым актом ФТС России.

50. Утвержденные целевые методики применяются структурными подразделениями таможен и РТУ, определенными в приложении 1 к Инструкции, в соответствии с порядком, алгоритмами, регламентом и периодичностью, установленными в целевой методике.

51. Начальники таможен и РТУ обеспечивают:

технические условия для применения целевых методик;

адаптацию целевых методик к базам данных электронных копий таможенных документов и файлам нормативно-справочной информации (для целевых методик, в которых процесс отбора данных, анализ результатов и оценка уровня риска осуществляются в автоматическом или в автоматизированном режиме);

обучение должностных лиц, уполномоченных на применение целевых методик, для проведения анализа и выявления рисков с использованием целевых методик;

информационное взаимодействие между подразделениями в целях применения целевых методик, использования их результатов в текущей деятельности подразделений при реализации СУР;

контроль использования и оценку эффективности целевых методик, применение их результатов при разработке профилей рисков, выборе объектов для анализа рисков;

оказание практической и методической помощи заинтересованным подразделениям таможенных органов в вопросах применения целевых методик выявления рисков;

применение целевых методик структурными подразделениями таможни (РТУ) в срок не позднее одного месяца с момента их утверждения (доведения вышестоящим таможенным органом). Целевые методики анализа рисков относятся к служебной информации ограниченного распространения в ФТС России.

52. Контроль за соблюдением настоящего порядка и сроков разработки, рассмотрения, согласования, доработки проектов целевых методик анализа рисков, предложений об актуализации или отмене целевых методик и принятия по ним иных решений (в том числе о непроведении процедуры согласования), а также за качеством формирования, правомерностью, достоверностью и объективностью предлагаемых алгоритмов оценки рисков, определением области и индикаторов риска, определением уровня риска, в том числе иных сведений, содержащихся в проекте целевой методики анализа рисков и пояснительной записке, предложениях об актуализации или отмене целевой методики анализа рисков, обеспечивают начальники координирующих подразделений таможен и РТУ, уполномоченные должностные лица структурных подразделений таможен, РТУ и ФТС России, а также их непосредственные начальники.

Подразделения таможенных органов, ответственные за действие целевых методик анализа рисков, на постоянной основе осуществляют анализ эффективности применения целевых методик анализа рисков, контроль за применением и соблюдением установленного порядка учета результатов применения целевых методик анализа рисков, подготовку предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, а также обеспечивают единообразный подход к применению целевых методик анализа рисков и соответствие их содержания правовым актам и применяемым структурам электронных копий документов.

53. Координирующие подразделения ФТС России, РТУ и таможен обеспечивают учет утвержденных целевых методик анализа рисков,

54. Координирующие подразделения при разработке и рассмотрении проектов целевых методик анализа рисков, предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков вправе запрашивать у структурных подразделений таможенных органов и подчиненных таможенных органов необходимые документы и сведения, осуществлять сбор и анализ информации любыми законными способами. Указанные запросы координирующих подразделений должны быть рассмотрены в сроки, указанные координирующим подразделением (при этом срок для предоставления запрашиваемых документов и сведений не может быть менее 15 дней).

55. Начальники координирующих подразделений обеспечивают хранение проектов целевых методик анализа рисков, листов согласования, распечатанных на листах бумаги формата А4, поступивших предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, а также других документов, подготовленных в целях разработки, согласования, доработки и утверждения проекта целевых методик анализа рисков и предложений об актуализации или отмене целевых методик анализа рисков, в порядке, установленном правилами ведения делопроизводства.

* Перечень статусов, а также условия их присвоения проектам целевых методик анализа рисков определяются Аналитическим управлением ФТС России и доводятся до Центрального информационно-технического таможенного управления письмом ФТС России.

Приложение № 1
к Порядку разработки,
согласования, утверждения,
актуализации и отмены целевых
методик анализа рисков

Структура и состав
сведений целевой методики анализа рисков Целевая методика анализа рисков (ЦМАР) №

¦Вид ЦМАР: ¦ ¦Срок действия ЦМАР: ¦До: ¦ ¦

указывается дата окончания

действия ЦМАР (за исключением

Приложение № 2
к Порядку разработки,
согласования, утверждения,
актуализации и отмены целевых
методик анализа рисков

Порядок
заполнения целевой методики анализа рисков (проекта целевой методики анализа рисков)

1. В графе "Целевая методика анализа рисков (ЦМАР) №" указывается регистрационный номер целевой методики анализа рисков (проекта целевой методики анализа рисков).

2. В графе "Вид ЦМАР" указывается вид целевой методики анализа рисков в соответствии с классификатором видов целевых методик анализа рисков, приведенным в приложении № 3 к настоящему порядку.

3. В графе "Срок действия ЦМАР" указываются даты начала и окончания действия целевой методики анализа рисков. При указании даты начала действия целевой методики анализа рисков она подлежит применению с указываемой даты. При указании даты окончания действия целевой методики анализа рисков (для краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных целевых методик анализа рисков) такая дата будет считаться последним днем применения целевой методики анализа рисков. Для постоянных целевых методик дата окончания действия целевой методики анализа рисков не указывается, в данном поле указывается "постоянная".

4. В графе "Наименование направления деятельности" раздела "Направление деятельности таможенных органов для выявления рисков" в соответствии с классификатором направлений деятельности таможенных органов, приведенным в приложении № 6 к Инструкции, указываются четырехзначный код и наименование направления деятельности таможенных органов, к которому относится риск, процесс оценки которого описан в целевой методике анализа рисков.

В случае если риск, процесс оценки которого описан в целевой методике анализа рисков, относится к нескольким направлениям деятельности, в графе указывается наиболее значимое и характерное из них.

В одном профиле риска может содержаться только один код направления деятельности.

5. В графе "Технологическая операция, используемая при применении ЦМАР" указываются наименование технологической операции и двузначный код в соответствии с приложением № 2 к Инструкции, документы и сведения представляемые (составляемые) при которой используются при применении целевой методики анализа рисков.

Одна целевая методика анализа рисков может содержать только один код технологической операции.

6. В графе "Классификатор типовых критериев отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска" раздела "Характеристика риска" указывается четырехзначный код типового критерия отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска.

В случае если в целевой методике анализа рисков описан процесс оценки риска, соответствующего нескольким типовым критериям отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска, в графе указывается наиболее значимый и характерный из них.

Одна целевая методика анализа рисков может содержать только один код типового критерия отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска.

7. В графе "Выявление" раздела "Характеристика риска" указывается тип формализации целевой методики анализа рисков ("Автоматическая ЦМАР", "Автоматизированная ЦМАР", "Неформализованная ЦМАР").

Графа "Выявление" раздела "Характеристика риска" заполняется уполномоченным должностным лицом таможенного органа в зависимости от степени автоматизации процесса отбора данных и осуществления оценки риска.

8. В графе "Описание цели разработки ЦМАР" раздела "Характеристика риска" указывается краткое описание цели разработки целевой методики анализа рисков, соответствующей ожидаемым результатам ее применения.

9. В графе "Наименование подразделения, разработавшего и участвующего при разработке ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" в соответствии с Классификатором структурных подразделений указываются двухзначные коды и сокращенные наименования подразделений таможенного органа, которые разработали и участвовали при разработке целевой методики анализа рисков.

Подразделения таможенных органов, сокращенные наименования и коды которых согласно Классификатору структурных подразделений указаны в графе "Наименование подразделения, разработавшего и участвующего при разработке ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР", имеют доступ к просмотру целевой методики анализа рисков.

Графа "Наименование подразделения, разработавшего и участвующего при разработке ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" заполняется специальным программным средством автоматически.

В графе "Наименование подразделения, разработавшего и участвующего при разработке ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" допускается указание нескольких двухзначных кодов и сокращенных наименований подразделений таможенных органов в соответствии с Классификатором структурных подразделений.

10. В графе "Наименование подразделения, к направлению деятельности которого относится риск, процесс оценки которого описан в ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" в соответствии с Классификатором структурных подразделений указываются двухзначные коды и сокращенные наименования подразделений таможенных органов, к направлению деятельности которых относится риск, процесс оценки которого описан в ЦМАР.

Подразделения таможенных органов, коды и сокращенные наименования которых согласно Классификатору структурных подразделений указаны в графе "Наименование подразделения, к направлению деятельности которого относится риск, процесс оценки которого описан в ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР", имеют доступ к просмотру целевой методики анализа рисков.

Графа "Наименование подразделения, к направлению деятельности которого относится риск, процесс оценки которого описан в ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" заполняется специальным программным средством автоматически.

В графе "Наименование подразделения, к направлению деятельности которого относится риск, процесс оценки которого описан в ЦМАР" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" допускается указание нескольких кодов подразделений таможенных органов в соответствии с Классификатором структурных подразделений.

11. В графе "Наименование подразделения, имеющего право просмотра ЦМАР по решению должностного лица, ее разработавшего" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" в соответствии с Классификатором структурных подразделений указываются двухзначные коды и сокращенные наименования подразделений таможенный органов, которым предоставлен доступ к просмотру целевой методики анализа рисков по решению уполномоченного должностного лица, разработавшего целевую методику анализа рисков.

В графе "Наименование подразделения, имеющего право просмотра ЦМАР по решению должностного лица, ее разработавшего" раздела "Сведения о подразделениях, имеющих право просмотра ЦМАР" допускается указание нескольких двухзначных кодов и сокращенных наименований подразделений таможенных органов в соответствии с Классификатором структурных подразделений.

12. В графе "Подразделения таможенных органов, ответственные за действие ЦМАР" раздела "Контактная информация" указываются краткие наименования подразделений таможенных органов, к направлению деятельности которых относится риск, процесс оценки которого описан в целевой методике, в том числе сокращенные наименования подразделений в соответствии с Классификатором структурных подразделений.

13. В графе "Ответственное лицо" раздела "Контактная информация" указываются контактные данные (сокращенное наименование подразделения, должность, Ф.И.О, номера телефонов, факсов, адрес электронной почты) должностного лица, разработавшего проект целевой методики анализа рисков либо уполномоченного давать разъяснения по вопросам применения целевой методики анализа рисков.

Если целевая методика была существенно доработана в сравнении с ее проектом (кроме редакционных изменений) или предыдущей версией, то в качестве контактного лица указывается должностное лицо, подготовившее новую версию целевой методики анализа рисков.

14. В графе "Лицо, подписавшее ЦМАР" указывается должность, краткое наименование подразделения и Ф.И.О. должностного лица, подписавшего целевую методику анализа рисков.

15. В графе "Лицо, утвердившее ЦМАР" указывается должность, краткое наименование подразделения и Ф.И.О. должностного лица, утвердившего целевую методику анализа рисков либо принявшего решение о целесообразности актуализации целевой методики анализа рисков путем ее переиздания. Поле заполняется после утверждения ЦМАР.

Графа "Лицо, утвердившее ЦМАР" не визуализируется специальным программным средством при разработке и распечатке проекта целевой методики анализа рисков.

16. В разделе "Дополнительная информация" последовательно указывается следующая информация:

регистрационный номер целевой методики анализа рисков, на основе которой был разработан проект целевой методики анализа рисков (в случае актуализации целевой методики анализа рисков путем ее переиздания либо использования в качестве основы иной целевой методики анализа рисков);

источники используемой информации (информационные ресурсы) в соответствии с приложением № 3 к Инструкции;

порядок проведения отбора данных и его результаты.

Порядок отбора данных должен состоять из описания последовательных действий, проводимых должностным лицом таможенного органа в целях выбора из имеющихся источников информации, необходимых и достаточных для проведения анализа сведений;

порядок проведения анализа, алгоритмы сравнения показателей совершения таможенных операций и (или) результатов проведения таможенного контроля.

Описание порядка проведения анализа данных должно содержать последовательность выполняемых при проведении анализа действий, а также используемые для анализа шкалы градации уровня риска с разграничением полученных результативных данных по количественным показателям с отнесением значений количественных показателей к различным уровням риска;

описание процесса присвоения значений, определяющих уровень риска (далее - количественная оценка уровня риска);

интервальное распределение показателей для определения уровня риска (далее - шкала градации уровня риска) либо описание нескольких используемых шкал градации уровня риска.

В целевой методике одновременно могут применяться несколько шкал градации уровня риска, а также проводиться их совмещение в целях определения более конкретизированных показателей области и индикаторов риска в местах пересечения указанных шкал;

ожидаемый эффект от применения целевой методики анализа рисков;

предложения по использованию результатов применения целевой методики анализа рисков при разработке профилей рисков;

регламент и периодичность ее использования подразделениями таможенных органов, ответственных за контроль применения целевой методики анализа рисков;

о таможенных органах, на которые целевая методика должна распространять свое действие;

предложения по внесению изменений в справочники и классификаторы нормативно-справочной информации и ИПС ЕАИС в целях максимально полной автоматизации процессов оценки рисков с помощью целевой методики анализа рисков (для целевых методик, в которых процесс отбора данных и оценки риска не осуществляются полностью в автоматическом режиме);

описание алгоритмов, запросов, переменных, констант, справочников, классификаторов, процедур, функций, таблиц с данными, их структур и связей между ними, индексных файлов, модулей, экранных форм и отчетов, используемых в целевой методике, а также исходный программный код (в случае использования языков программирования).

17. Результаты анализа данных отображаются в табличном виде или в виде диаграмм.

18. В разделе "Дополнительная информация" целевой методики анализа рисков целесообразно избегать использования специализированных понятий, не относящихся к таможенному делу, все выполняемые действия должны быть описаны в словесной форме.

19. К разделу "Дополнительные информация" могут быть сформированы приложения, обосновывающие целесообразность разработки проекта целевой методики анализа рисков либо подтверждающие сведения, приведенные в пояснительной записке.

Специальное программное средство, используемое для разработки проектов целевых методик, обеспечивает формирование, хранение и доступ к приложениям в электронном виде. Общий размер приложений не должен превышать 20 Мбайт.

Приложения формируются в виде архивных файлов либо в виде сканированных изображений формата JPEG.

20. При формировании проекта целевой методики анализа рисков уполномоченные должностные лица таможенных органов должны исходить из требования максимальной автоматизации процесса отбора и оценки риска.

С учетом указанного требования в целевой методике по возможности не должны использоваться сведения, определяемые (выявляемые) самостоятельно должностным лицом таможенного органа без использования специального программного средства.

21. Специальное программное средство с учетом положений пункта 19 настоящего порядка обеспечивает возможность просмотра для утвержденной целевой методики анализа рисков всех версий проектов соответствующей целевой методики анализа рисков, предложений к ней и принятых по ним решений (присвоенных статусов).

22. Содержание проектов целевых методик анализа рисков доступно для просмотра подразделениям таможенного органа, к направлению деятельности которых относится риск, процесс оценки которого описан в проекте целевой методики анализа рисков; подразделениям, которые разработали проект целевой методики анализа рисков или принимали участие в его разработке; подразделениям, которым предоставлен доступ к просмотру проекта целевой методики анализа риска по решению должностного лица, его разработавшего; а также координирующему подразделению данного таможенного органа.

Содержание утвержденных целевых методик анализа рисков доступно для просмотра подразделениям вышестоящих и нижестоящих таможенных органов, к направлению деятельности которых относится риск, процесс оценки которого описан в целевой методике анализа рисков; подразделениям, которые разработали проект целевой методики анализа рисков и принимали участие в его разработке; подразделениям, которым предоставлен доступ к просмотру целевой методики анализа риска по решению должностного лица, его разработавшего.

Информация о перечне подразделений таможенных органов, имеющих доступ к просмотру проектов и утвержденных целевых методик анализа рисков, визуализируется специальным программным при просмотре и распечатке таких проектов и утвержденных целевых методик анализа рисков.

Приложение № 3
к Порядку разработки,
согласования, утверждения,
актуализации и отмены целевых
методик анализа рисков

Классификатор
видов целевых методик анализа рисков

61 - общероссийская целевая методика анализа рисков;

62 - региональная целевая методика анализа рисков;

63 - зональная целевая методика анализа рисков.

Приложение № 4
к Порядку разработки,
согласования, утверждения,
актуализации и отмены целевых
методик анализа рисков

Структура
журнала регистрации проектов целевых методик анализа рисков (целевых методик анализа рисков)

1. Регистрационный номер проекта целевой методики анализа рисков, разработанного подразделением таможенного органа.

2. Версия проекта целевой методики анализа рисков.

3. Описание цели разработки целевой методики анализа рисков.

4. Код типового критерия отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска, соответствующий риску, процесс оценки которого описан в проекте целевой методики анализа рисков.

5. Код технологической операции, документы и сведения представленные (составляемые) при которой используются при применении проекта целевой методики анализа рисков.

6. Код направления деятельности таможенных органов для выявления рисков.

7. Уровень таможенного органа (ФТС России, РТУ, таможня), разработавшего проект целевой методики анализа рисков.

8. Сокращенное наименование подразделения таможенного органа, разработавшего проект целевой методики анализа рисков (в соответствии с Классификатором структурных подразделений).

9. Ф.И.О, телефон и адрес электронной почты (при наличии) должностного лица таможенного органа, разработавшего проект целевой методики анализа рисков или уполномоченного давать разъяснения по вопросам применения целевой методики анализа рисков.

10. Дата и время выпуска версии проекта целевой методики анализа рисков.

11. Статус, присвоенный проекту целевой методики анализа рисков подразделением таможенного органа.

12. Дата и время присвоения статуса.

13. Ф.И.О. должностного лица, присвоившего статус проекту целевой методики анализа рисков.

14. Сведения о подразделении и лице, которому проект целевой методики анализа рисков направлен на рассмотрение или согласование.

15. Сведения о подразделении и лице, который подписал проект целевой методики анализа рисков.

16. Сведения о принятом решении (комментарий к присвоенному статусу).

17. Замечания (при согласовании с замечаниями).

18. Регистрационный номер целевой методики анализа рисков, утвержденной на основании соответствующего проекта.

19. Сведения о подразделении и должности, наименовании подразделения и Ф.И.О. должностного лица, который утвердил проект целевой методики анализа рисков.

20. Сведения о реквизитах документа, в соответствии с которым утвержден проект целевой методики анализа рисков.

Приложение № 8
к Инструкции
о действиях должностных лиц
таможенных органов при
реализации системы управления
рисками

Классификатор
видов профилей рисков

11 - общероссийский профиль риска;

12 - региональный профиль риска;

13 - зональный профиль риска;

20 - целевой профиль риска;

21 - целевой правоохранительный профиль риска;

32 - профиль риска на основе моделей;

55 - профиль риска, обязательный к применению;

77 - профиль риска для идентификации категории уровня риска;

88 - зависимый профиль риска.

Приложение № 9
к Инструкции
о действиях должностных лиц
таможенных органов при
реализации системы управления
рисками

Особенности применения отдельных мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков I. Особенности применения мер по минимизации рисков с кодами "604" - "612" (принятие структурными подразделениями таможни решения при проверке таможенной декларации)

1. Уполномоченное должностное лицо в случае выявления при совершении таможенных операций рисков, индикаторы которого содержатся в профилях рисков, предусматривающих необходимость принятия решений структурными подразделениями таможни при проверке таможенной декларации:

1) обеспечивает формирование полного комплекта документов, указанных в описи к ДТ (далее - комплект документов) (в том числе путем запроса и получения документов у декларанта);

2) незамедлительно с использованием специальных программных средств формирует направление для принятия решений (далее - Направление) по структуре и составу сведений, приведенных в приложении № 19 к Инструкции;

3) регистрирует Направление с использованием специального программного средства посредством присвоения регистрационного номера и занесения записи в журнал регистрации направлений для принятия решений (далее - Журнал регистрации Направлений), структура которого приведена в приложении № 20 к Инструкции;

4) в срок не более 15 минут с момента формирования Направления (формирования полного комплекта документов, указанных в описи) отправляет с использованием специального программного средства Направление, ДТ и комплект документов в координирующее подразделение таможни с одновременным уведомлением координирующего подразделения таможни путем передачи телефонограммы либо с использованием иных оперативных каналов связи. При декларировании товаров в электронной форме ДТ и комплект документов передаются в электронном виде (либо используются должностными лицами координирующих подразделений путем предоставления им доступа к электронному архиву зарегистрированных ДТ на уровне таможенного поста/отдела таможенного оформления и таможенного контроля). При декларировании товаров в письменной форме в координирующее подразделение таможни направляются копии ДТ с комплектом документов (при этом согласно порядку, установленному начальником таможни и обеспечивающему в том числе сохранность таможенной декларации и комплекта документов, допускается направление в таможню указанных документов иным способом, а также направление оригиналов указанных документов вместо их копий).

2. Уполномоченное должностное лицо таможенного органа при формировании с использованием специального программного средства Направления проставляет в нем номера профилей рисков (выявленных), содержащих меры по минимизации рисков с кодами "604" - "612", которые подлежат применению в соответствии с примечаниями к ним.

3. Если в координирующее подразделение таможни направляются оригиналы таможенной декларации и прилагаемых документов, в описи документов, прилагаемых к таможенной декларации, делается запись о сдаче и приеме с указанием фамилии и инициалов уполномоченных должностных лиц, даты и времени их приема и передачи.

4. Уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения таможни:

1) принимает и фиксирует в соответствии с порядком ведения делопроизводства уведомление таможенного поста, полученное по оперативным каналам связи, об отправлении в координирующее подразделение таможни Направления с использованием специального программного средства;

2) в случае передачи Направления и комплекта документов в электронном виде проверяет факт их поступления в специальном программном средстве и комплектность;

3) в случае передачи Направления и копий декларации с комплектом оригиналов документов либо направления в таможню копий декларации с комплектом документов иным способом, а также при направлении оригиналов указанных документов вместо их копий проверяет комплектность документов согласно описи к таможенной декларации, фиксирует результаты проверки комплектности пакета документов в специальном программном средстве, посредством которого передаются Направления.

Факт поступления, а также дата и время поступления бумажных носителей в координирующее подразделение таможни фиксируются в специальном программном средстве.

В случае выявления факта поступления неполного перечня документов, указанных в описи, уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения формирует с использованием специального программного средства уведомление на таможенный пост о необходимости направления недостающих документов.

Специальное программное средство сохраняет историю всех уведомлений и факта поступления запрошенных документов.

5. После получения Направления уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения таможни формирует в специальном программном средстве уведомление о принятии Направления на рассмотрение с отметками о комплектности документов и очередности рассмотрения Направления, заверяет уведомление электронной подписью и в соответствии с имеющимися в нем отметками о необходимости принятия структурными подразделениями таможни решений передает Направление с комплектом документов для принятия решения в соответствующие структурные подразделения таможни с использованием специального программного средства (при декларировании в электронной форме) либо в установленном порядке ведения делопроизводства (при декларировании в письменной форме).

При декларировании товаров в электронной форме передача Направления, ДТ и комплекта документов допускается следующими способами:

1) одновременно в несколько структурных подразделений таможни. Структурные подразделения таможни, которым одновременно передано Направление, имеют доступ к его просмотру, а также ДТ и прилагаемому комплекту документов, при этом внесение соответствующих записей по Направлению возможно только после принятия решения структурным подразделением, которое первым приступило к его рассмотрению;

2) поочередно от одного структурного подразделения таможни к другому по мере принятия решений.

Способ передачи Направления, ДТ и комплекта документов в структурное(ые) подразделение(я) и очередность прохождения комплекта документов по структурным подразделениям таможни определяется уполномоченным должностным лицом координирующего подразделения таможни в каждом конкретном случае и фиксируется в Направлении.

Передача Направления, ДТ и комплекта документов в структурные подразделения таможни в определенной последовательности (очередности) также допускается в случае декларирования товаров в письменной форме.

6. Порядок передачи комплектов документов (при передаче бумажных носителей) внутри таможни между структурными подразделениями, а также меры по недопущению несвоевременного и неполного представления комплектов документов определяет начальник таможни.

При отсутствии отдельно разработанного порядка контроль за соблюдением установленных сроков передачи и комплектности документов с таможенного поста в координирующее подразделение таможни обеспечивается начальником таможенного поста, а при передаче документов между другими структурными подразделениями таможни - начальником координирующего подразделения таможни.

7. Если в ходе рассмотрения Направления с комплектом документов структурными подразделениями таможни возникла необходимость истребовать у лица, подавшего ДТ, дополнительные документы и сведения, то соответствующий запрос о необходимости предоставления дополнительных документов и сведений, формируемый в порядке, установленном правом Евразийского экономического союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле, заполняется в специальном программном средстве и незамедлительно, но в срок не более 10 минут после заполнения, направляется такому лицу. При этом запрос содержит обоснование необходимости представления дополнительных документов или сведений.

Сформированный запрос заверяется электронной подписью.

8. Документы и сведения либо информация об отказе в их представлении после направления лицом, подавшим ДТ, поступают к должностному лицу структурного подразделения таможни, инициировавшему их запрос (минуя координирующее подразделение таможни).

9. Принятие решения при проверке таможенной декларации производится уполномоченными должностными лицами структурных подразделений таможни путем внесения текста принятого решения (заключения) в Направление и заверения его своей подписью. При декларировании товаров в электронной форме текст заключения вносится в создаваемый электронный документ "Решение по Направлению, принятое структурным подразделением таможни" с использованием специального программного средства с проставлением электронной подписи.

Принятие решения по отдельным видам документального контроля производится уполномоченными должностными лицами структурных подразделений таможни на основе имеющихся документов и сведений, а также результатов применения мер по минимизации рисков (за исключением случаев, если для принятия решения структурному подразделению необходимы результаты таможенного досмотра (осмотра).

Текст заключения (принятого решения) в Направлении должен содержать четкие, подробные и исключающие двоякое толкование решения должностных лиц таможни с указанием порядка дальнейших действий (по соответствующему направлению, в том числе со ссылкой на правовые акты) при проверке документов и сведений в ДТ и комплекте документов, фактическом контроле товаров, принятии решения о выпуске.

Контроль за решениями, указанными в Направлении, обеспечивают начальники структурных подразделений таможни, принимавших решения по Направлению.

10. После принятия решений всеми структурными подразделениями таможни (в соответствии с отметками о необходимости принятия решений структурными подразделениями таможни, имеющимися на Направлении) Направление с соответствующими отметками о принятых решениях уполномоченных должностных лиц, заверенных подписью (электронной подписью при декларировании товаров в электронной форме), возвращается в координирующее подразделение таможни в установленном порядке ведения делопроизводства (с использованием специального программного средства при декларировании товаров в электронной форме). Должностное лицо последнего из подразделений таможни, участвующих в принятии решений, уведомляет координирующее подразделение о факте принятия решения по ДТ.

Если уполномоченное должностное лицо структурного подразделения не приняло решение, требуемое в соответствии с профилем риска, и/или не отразило его в Направлении в соответствии с настоящим порядком, то уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения возвращает Направление в структурное подразделение для принятия соответствующего решения.

Уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения таможни проверяет наличие заключений и подписей (электронных подписей) всех подразделений таможни, делает в Направлении отметку о снятии его с контроля с обязательным проставлением подписи (электронной подписи) и направляет его по оперативным каналам связи (с использованием программного средства при декларировании товаров в электронной форме) на таможенный пост, совершающий таможенные операции, с одновременным уведомлением таможенного поста телефонограммой или по иным оперативным каналам связи.

11. После получения из таможни Направления с отметками о принятых уполномоченными должностными лицами структурных подразделений таможни решениях уполномоченное должностное лицо таможенного поста, осуществляющее документальный контроль ДТ по соответствующим направлениям, обеспечивает исполнение указанных решений.

Решение, указанное в Направлении, обязательно для исполнения уполномоченными должностными лицами таможенного поста.

12. Если профилем риска предусмотрено одновременно проведение таможенного досмотра (осмотра) и принятие решения структурными подразделениями таможни при проверке таможенной декларации, то данные меры по минимизации рисков осуществляются вне зависимости друг от друга.

Если для принятия решения структурному подразделению таможни требуются результаты таможенного досмотра (осмотра), то уполномоченное должностное лицо такого структурного подразделения сообщает об этом уполномоченному должностному лицу таможенного поста посредством использования специального программного средства, а также по оперативным каналам связи.

На период проведения таможенного досмотра уполномоченное должностное лицо координирующего подразделения может принять решение о возвращении на таможенный пост ДТ с комплектом документов (при передаче в таможню оригиналов документов).

После завершения таможенного досмотра (осмотра) товаров уполномоченное должностное лицо таможенного поста направляет акт таможенного досмотра (осмотра) в соответствующее структурное подразделение таможни применительно к порядку, предусмотренному для передачи комплекта документов, и сообщает в соответствующее структурное подразделение таможни о завершении таможенного досмотра путем передачи телефонограммы либо с использованием иных оперативных каналов связи, либо при наличии технической возможности с использованием штатных программных средств.

13. Решения всеми подразделениями таможни, указанными в Направлении, принимаются с учетом сроков, установленных Кодексом для выпуска товаров. Начальник координирующего подразделения таможни и начальники структурных подразделений таможни, принимавших решения по Направлению, обеспечивают контроль за соблюдением данных сроков.

14. Если после принятия решения по Направлению структурным подразделением таможни проводилась дополнительная проверка в соответствии с правом Евразийского экономического союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле, уполномоченное должностное лицо такого подразделения по завершении указанной проверки осуществляет запрос Направления и корректировку ранее принятого решения по Направлению.

Передача Направления с откорректированными решениями на таможенный пост осуществляется структурными подразделениями таможни в порядке, предусмотренном пунктом 10 настоящего порядка.

Специальное программное средство обеспечивает хранение всех версий принятых решений по Направлению, а также фиксацию даты и времени принятых решений в Направлении, заверенных электронной подписью.

15. Если в координирующее подразделение таможни направлялись оригиналы таможенной декларации и прилагаемых документов, их передача на таможенный пост производится одновременно с передачей Направления с обязательной записью о сдаче и приеме в описи документов, прилагаемых к ДТ, с указанием фамилии и инициалов уполномоченного должностного лица, даты и времени их приема и передачи.

Запись о сдаче и приеме оригиналов ДТ и комплекта документов к ней в описи документов, прилагаемых к ДТ, с указанием фамилии и инициалов уполномоченного должностного лица, даты и времени их приема и передачи также осуществляется при передаче соответствующих документов вместе с Направлением между координирующим подразделением и структурными подразделениями таможни.

16. После получения Направления с отметками о принятых решениях (а также ДТ и комплекта документов к ней, если передавались оригиналы документов) уполномоченное должностное лицо таможенного поста:

1) в случае декларирования товаров в письменной форме прикладывает Направление с решениями к первому экземпляру ДТ, который хранится в порядке, установленном ФТС России;

2) вносит в установленном порядке отметку о наличии направления в опись документов к ДТ.

17. В случае выявления при совершении таможенных операций рисков, индикаторы которых содержатся в целевых, целевых правоохранительных и неформализованных профилях рисков или профилях рисков, выявленных в момент регистрации активации функции выпуска электронной копии ДТ, либо установления дополнительных условий в соответствии с ранее выявленными профилями рисков на этапе принятия ДТ, которые предусматривают необходимость принятия решения структурными подразделениями таможни при проверке таможенной декларации (в том числе повторно по одной и той же ДТ), уполномоченное должностное лицо, выявившее необходимость формирования Направления, осуществляет действия в соответствии с пунктом 1 настоящего порядка.

Допускается составление нескольких Направлений по одной ДТ.

Дальнейшие действия осуществляются в порядке и в сроки, предусмотренные настоящим порядком.

II. Особенности применения мер по минимизации рисков с кодами "613", "614" и "616" (проведение должностными лицами структурных подразделений ФТС России, РТУ и таможен проверки до выпуска товаров)

18. Должностные лица структурных (в том числе координирующих) подразделений ФТС России, РТУ или таможен проводят проверку до выпуска товаров, если это следует из профиля риска в соответствии с мерами по минимизации рисков с кодами "613" (проведение проверки до выпуска товаров должностными лицами подразделения ФТС России), "614" (проведение проверки до выпуска товаров должностными лицами подразделения РТУ) и "616" (проведение проверки до выпуска товаров должностными лицами подразделения таможни), в целях проверки достоверности сведений, заявленных в таможенной декларации или указанных в документах, представленных (сформированных) при совершении таможенных операций, а также контроля за действиями должностных лиц таможенных органов при применении мер по минимизации рисков.

19. Для проведения проверки до выпуска товаров составляется письменное уведомление таможенного поста в виде письма (служебной записки) о проведении должностными лицами подразделений ФТС России, РТУ и (или) таможен проверки до выпуска товаров (далее - предписание). Структура и состав сведений, указываемых в предписании, приведены в приложении № 21 к Инструкции.

20. Предписание регистрируется в координирующем подразделении в соответствии с установленным порядком ведения делопроизводства.

21. Предписание подписывает:

в ФТС России - начальник координирующего подразделения ФТС России (лицо, его замещающее);

в РТУ - начальник РТУ, первый заместитель начальника РТУ либо начальник службы организации таможенного контроля (лица, их замещающие);

в таможне - начальник таможни, первый заместитель начальника таможни либо начальник службы организации таможенного контроля (лица, их замещающие).

22. При проведении проверки до выпуска товаров должностные лица таможенных органов обеспечивают выполнение устных и письменных поручений должностных лиц, указанных в предписании, по порядку проведения мер по минимизации рисков, указанных в профиле риска, совместно с мерами по минимизации рисков с кодами "613", "614" или "616".

Должностные лица таможенного поста обеспечивают выполнение устных и письменных поручений должностных лиц, указанных в предписании, о необходимости применения мер по минимизации рисков, перечень которых приведен в приложении № 4 к Инструкции, с отметкой "Без ПР" (в дополнение к мерам по минимизации рисков, указанным в профиле риска).

Должностным лицам, указанным в предписании, по их поручению обеспечивается доступ к местам совершения таможенных операций с товарами, указанными в предписании, а также к транспортным средствам, документам и сведениям, имеющим отношение к указанным товарам.

23. Порядок оповещения должностных лиц структурных подразделений ФТС России, РТУ или таможни о выявлении риска, индикаторы которого содержатся в профиле риска, предусматривающем необходимость проведения проверки до выпуска товаров, определяется в профиле риска.

24. По результатам проверки до выпуска товаров должностное лицо структурного подразделения ФТС России, РТУ или таможни подготавливает отчет, представляемый должностному лицу ФТС России, РТУ или таможни, подписавшему предписание.

25. Проведение проверки до выпуска товаров должностными лицами структурного подразделения ФТС России, РТУ или таможни до выпуска товаров не исключает применения к товарам иных мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков.

III. Особенности применения меры по минимизации риска с кодом "623" (выпуск товаров осуществляется по согласованию с начальником таможенного поста)

26. При выявлении риска, индикаторы которого содержатся в профиле риска, предусматривающем необходимость применения меры по минимизации риска с кодом "623" (выпуск товаров осуществляется по согласованию с начальником таможенного поста), начальник таможенного поста после проведения документальной проверки таможенной декларации и применения всех мер по минимизации рисков, содержащихся в профиле риска, должен осуществить непосредственный (личный) контроль за полнотой, правильностью, своевременностью и достаточностью примененных уполномоченным должностным лицом таможенного поста мер по минимизации рисков и принять решение о согласовании выпуска товаров (отказе в выпуске товаров, отзыве таможенной декларации).

27. В ходе применения меры по минимизации риска с кодом "623" начальник таможенного поста согласовывает выпуск товаров (отказ в выпуске товаров или отзыв таможенной декларации) путем формирования резолюции в электронном виде с текстом "Выпуск товара (товаров) №______ согласован", где под номером товара указывается тот товар, в отношении которого выявлен риск и применяется указанная мера по минимизации риска. При отказе в выпуске товаров формируется резолюция с текстом "Отказ в выпуске товара (товаров) №____ согласован". При отзыве таможенной декларации формируется резолюция с текстом "Решение об отзыве таможенной декларации согласовано". Резолюции заверяются электронной подписью.

28. В случае отсутствия технической возможности согласования выпуска товаров начальником таможенного поста с использованием электронной подписи начальник таможенного поста обеспечивает распечатывание таможенной декларации (поданной в электронной форме) на листах бумаги формата А4, проставление и заверение отметок в соответствии с пунктом 27 настоящего порядка.

29. В случае отсутствия начальника таможенного поста применение меры по минимизации риска с кодом "623" может быть осуществлено лицом, замещающим его во время отсутствия на рабочем месте.

30. Право применения меры по минимизации риска с кодом "623" вместо начальника таможенного поста (лица, его замещающего) может быть представлено иным уполномоченным должностным лицами таможенного поста (в том числе лицом, непосредственно осуществляющим таможенные операции с товарами, проверку документов и сведений, а также принятие решения о выпуске товаров по соответствующей таможенной декларации).

Уполномоченные должностные лица таможенного поста, указанные в абзаце первом настоящего пункта, вправе применять меру по минимизации риска с кодом "623" в случаях, когда они занимают вышестоящую должность по отношению к должностному лицу, которое совершает таможенные операции в отношении товаров, по которым возникла необходимость применения данной меры.

Мера по минимизации риска с кодом "623" может быть применена уполномоченным должностным лицом, непосредственно осуществляющим таможенные операции в отношении товаров, только в период отсутствия должностного лица, указанного в абзаце втором настоящего пункта.

IV. Особенности применения мер по минимизации рисков с кодами "109" и (или) "110" при выявлении уполномоченным должностным лицом таможенного поста, совершающим таможенные операции и проводящим таможенный контроль, информации о возможном правонарушении и (или) обоснованных предположений или соответствующих выводов о том, что заявленные сведения о перемещаемых товарах и транспортных средствах международной перевозки являются недостоверными

31. Меры по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров) и (или) "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки) на основании соответствующего профиля риска применяются при:

1) выявлении уполномоченным должностным лицом таможенного поста, совершающим таможенные операции и проводящим таможенный контроль, информации о возможном правонарушении и (или) обоснованных предположений или соответствующих выводов о том, что заявленные сведения о перемещаемых товарах и транспортных средствах международной перевозки являются недостоверными;

2) поступлении информации о возможном правонарушении от иных органов государственной власти.

32. Решение о применении мер по минимизации рисков с кодами "109" и (или) "110" (в соответствии с положениями настоящего раздела) могут принять начальник таможенного поста (лицо, его замещающее) или иные уполномоченные должностные лица таможенного поста.

33. Если должностное лицо таможенного поста, совершающее таможенные операции и проводящее таможенный контроль, считает необходимым применить меры по минимизации рисков с кодами "109" и (или) "110" на основании собственных обоснованных предположений о том, что заявленные сведения о товарах и транспортных средствах международной перевозки могут быть недостоверными, либо в случае поступления информации о возможном правонарушении, то оно подготавливает докладную записку на имя лица, уполномоченного принять решение о проведении таможенного досмотра в соответствии с пунктом 32 настоящего порядка.

В докладной записке указываются:

1) признаки недостоверности заявленных сведений о товарах и транспортных средствах международной перевозки, а также обоснование необходимости применения мер по минимизации рисков с кодами "109" и (или) "110" (если должностное лицо имеет собственные обоснованные предположения о том, что заявленные сведения о товарах и транспортных средствах международной перевозки могут быть недостоверными);

2) предложения по характеристикам таможенного досмотра (в соответствии с формой поручения на проведение таможенного досмотра).

34. Докладная записка регистрируется в соответствии с установленным порядком ведения делопроизводства.

35. Начальник таможенного поста (лицо, его замещающее) либо иное уполномоченное должностное лицо рассматривает зарегистрированную докладную записку и накладывает резолюцию о согласии либо отказе в применении мер по минимизации рисков с кодами "109" и (или) "110". Резолюция заверяется подписью с указанием даты и времени принятия решения.

36. Не допускается рассмотрение докладной записки в соответствии с пунктом 35 настоящего порядка должностным лицом, получившим информацию о возможном правонарушении и (или) имеющим обоснованные предположения или соответствующие выводы о том, что заявленные сведения о перемещаемых товарах и транспортных средствах международной перевозки являются недостоверными.

37. Докладная записка с резолюцией начальника таможенного поста (лица, его замещающего) либо иного уполномоченного должностного лица приобщается к комплекту документов, прилагаемому к таможенной декларации.

38. При наличии технической возможности вместо докладной записки, предусмотренной настоящим порядком, используется информационное сообщение, формируемое и передаваемое с использованием специального программного средства, в котором записи и решения заверяются электронной подписью.

В случаях, когда объектом контроля являются товары для личного пользования, перемещаемые физическими лицами через таможенную границу Таможенного союза в сопровождаемом багаже, либо товары, пересылаемые в международных почтовых отправлениях, докладная записка, предусмотренная настоящим порядком, не составляется, решение о применении мер по минимизации рисков с кодами "109" и (или) "110" принимается должностным лицом, совершающим таможенные операции и проводящим таможенный контроль, самостоятельно в соответствии с положениями приказов ФТС России от 29 июля 2011 г. № 1555 "Об утверждении Инструкции о порядке заполнения, регистрации, хранения, учета актов таможенного досмотра (осмотра) товаров, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза физическими лицами для личного пользования в сопровождаемом багаже" и от 31 января 2013 г. № 179 "Об утверждении Инструкции о порядке заполнения, регистрации, хранения, учета актов таможенного досмотра (таможенного осмотра) товаров, пересылаемых в международных почтовых отправлениях".

V. Особенности применения мер по минимизации рисков при наличии информации от правоохранительных подразделений о возможном нарушении права Евразийского экономического союза и законодательства Российской Федерации

39. При наличии у правоохранительных подразделений таможенных органов информации о возможном нарушении права Евразийского экономического союза и законодательства Российской Федерации (далее - информация), а также при необходимости проверки данной информации посредством проведения таможенного досмотра и (или) таможенной экспертизы уполномоченное должностное лицо правоохранительного подразделения таможенного органа в установленном порядке организовывает подготовку, согласование и направление в таможенный орган указанной информации для применения мер по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров) на основании соответствующего профиля риска.

40. Информация Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России или оперативной таможни направляется письмом, а информация правоохранительного подразделения таможни направляется служебной запиской, согласованной с заместителем начальника таможни по правоохранительной деятельности.

Подготовленная информация по оперативным каналам связи (факсом или электронной почтой) направляется не позднее одного часа с момента регистрации на таможенный пост, в регионе деятельности которого будут применяться меры по минимизации риска с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров).

При необходимости указанная информация направляется в РТУ или таможню, в регионе деятельности которых будут применяться меры по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров).

В случае получения информации непосредственно РТУ либо таможней (в том числе оперативной таможней) начальник данного таможенного органа обеспечивает ее незамедлительное направление на таможенный пост, в котором подлежат применению меры по минимизации рисков.

41. Информация должна содержать сведения о(об):

1) предполагаемом нарушении;

2) таможенных органах, в которых подлежат применению меры по минимизации рисков;

3) таможенной операции, при которой необходимо применить меры по минимизации рисков;

4) товарах, транспортных средствах международной перевозки, реквизитах документов, участниках внешнеэкономической деятельности (при наличии этих сведений);

5) объекте таможенного контроля;

6) характеристиках таможенного досмотра (цель, объем и степень, необходимость применения технических средств таможенного контроля (далее - ТСТК);

7) цель проведения таможенной экспертизы и вопросы, которые необходимо поставить перед экспертом (в случае необходимости применения мер по минимизации рисков с кодами "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров);

8) мерах по минимизации рисков, указанных в приложении № 4 к Инструкции, с пометкой "Без ПР", которые уполномоченные должностные лица таможенного поста должны применить в дополнение к мерам по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров), если их применение необходимо для выявления нарушений;

9) порядке и особенностях применения мер по минимизации рисков;

10) ориентировочных сроках применения мер по минимизации рисков;

11) сроке, способе доведения, форме и содержании информации о результатах применения мер по минимизации рисков (после их проведения), которая должна быть направлена таможенным постом правоохранительному подразделению, направившему информацию;

12) должностных лицах правоохранительных подразделений таможенных органов, уполномоченных на применение мер по минимизации рисков, а также их контактных данных.

42. В случае невозможности направления информации в установленные периоды рабочего времени подразделений таможенного поста, осуществляющих совершение таможенных операций, должностное лицо правоохранительного подразделения таможенного органа направляет информацию оперативному дежурному по оперативным каналам связи, которая регистрируется в установленном порядке. Оперативный дежурный обеспечивает незамедлительное доведение информации до начальника соответствующего таможенного органа, в регионе деятельности которого необходимо применение мер по минимизации рисков.

43. Начальник таможенного поста (лицо, его замещающее) либо иное уполномоченное должностное лицо при поступлении информации от правоохранительных подразделений таможенных органов незамедлительно определяет возможность применения соответствующих мер по минимизации рисков, а также уполномоченных должностных лиц таможенного поста.

В случае невозможности применения мер по минимизации рисков начальник таможенного поста (лицо, его замещающее) либо иное уполномоченное должностное лицо незамедлительно информирует правоохранительное подразделение, направившее информацию.

44. Начальник таможенного поста (лицо, его замещающее) либо иное уполномоченное должностное лицо при применении мер по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров) обеспечивает:

1) информирование должностных лиц правоохранительных подразделений таможенных органов, уполномоченных на применение мер по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров), о необходимости прибытия для присутствия при совершении таможенных операций, дате, времени и месте применения указанных мер по минимизации рисков (не позднее чем за 3 часа до момента предполагаемого начала применения мер по минимизации рисков);

2) проведение таможенного досмотра, осуществление отбора проб и образцов товаров, назначение таможенной экспертизы и при необходимости применение иных мер, которые должностное лицо таможенного поста может применить самостоятельно без указания в профиле риска, в присутствии сотрудников правоохранительных подразделений таможенных органов.

45. Начальник правоохранительного подразделения таможенного органа после получения из таможенных органов информации о готовности к применению мер по минимизации риска с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров) обеспечивает прибытие уполномоченных должностных лиц правоохранительных подразделений таможенных органов в течение трех часов.

Совершение таможенных операций с товарами, транспортными средствами или грузовыми отсеками, в которых размещены товары, а также применение мер по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров) по основаниям, предусмотренным иными профилями рисков, до момента прибытия уполномоченных должностных лиц правоохранительных подразделений таможенных органов согласовывается начальником таможенного поста (лицом, его замещающим) с уполномоченными должностными лицами правоохранительных подразделений.

46. В случае поступления на таможенный пост информации правоохранительного подразделения таможенного органа, не соответствующей требованиям к ее содержанию и процедуре ее направления, применение мер по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров) на основе такой информации не является обязательным.

Начальники таможенных органов обеспечивают незамедлительное информирование правоохранительных подразделений таможенного органа о необходимости приведения поступившей информации в соответствие требованиям настоящего раздела.

47. Правоохранительное подразделение таможенного органа, направившее информацию, в обязательном порядке информирует таможенный пост о возбуждении уголовных дел или дел об административных правонарушениях (с указанием дат возбуждения и номеров уголовных дел или дел об административных правонарушениях) по результатам применения мер по минимизации рисков с кодами "109" (таможенный досмотр товаров), "110" (таможенный досмотр транспортных средств международной перевозки), "204" (отбор проб и образцов товаров), "601" (таможенная экспертиза товаров), "602" (таможенная экспертиза документов) и (или) "603" (таможенная экспертиза средств идентификации товаров) для внесения сведений в Отчет в соответствии с настоящим разделом.

VI. Особенности применения мер по минимизации рисков в случае выявления должностными лицами ФТС России, РТУ и таможен при выявлении в ходе проведения инспекторской проверки деятельности таможенного органа информации о возможном нарушении права Евразийского экономического союза и законодательства Российской Федерации

48. Информация о возможном нарушении права Евразийского экономического союза и законодательства Российской Федерации, выявленная при проведении должностными лицами ФТС России, РТУ или таможни инспекторской проверки деятельности таможенного органа, используется в качестве основания для применения мер по минимизации рисков согласно соответствующему профилю риска только в случае ее представления начальнику таможенного поста (лицу, его замещающему) либо иному уполномоченному должностному лицу в виде письменного поручения за подписью председателя комиссии ФТС России, РТУ или таможни (либо лица, им уполномоченного) (далее в настоящем разделе - поручение).

49. Поручение должно содержать следующие сведения:

1) реквизиты приказа о проведении инспекторской проверки;

2) таможенные органы, в которых подлежат применению меры по минимизации рисков;

3) таможенная операция, при которой необходимо применить меры по минимизации рисков;

4) товары, транспортные средства международной перевозки, реквизиты документов, участники внешнеэкономической деятельности (при наличии этих сведений);

5) объект таможенного досмотра;

6) характеристики таможенного досмотра (цель, объем и степень, необходимость применения ТСТК);

7) иные меры по минимизации рисков, указанные в соответствующем профиле риска;

8) меры по минимизации рисков, указанные в приложении № 4 к Инструкции, с пометкой "Без ПР", которые уполномоченные должностные лица таможенного поста должны применить в дополнение к мерам по минимизации рисков, указанным в соответствующем профиле риска;

9) порядок и особенности применения мер по минимизации рисков (при необходимости);

10) ориентировочные сроки применения мер по минимизации рисков;

11) срок, способ доведения, форма и содержание информации о результатах применения мер по минимизации рисков (после их проведения), которая должна быть направлена таможенным постом председателю комиссии по проведению инспекторской проверки;

12) список должностных лиц из состава комиссии по проведению инспекторской проверки, которые должны принять участие (либо присутствовать) при применении мер по минимизации рисков, а также их контактные данные.

50. Начальник таможенного поста (лицо, его замещающее) либо иное уполномоченное должностное лицо незамедлительно с момента поступления поручения организовывает проведение мер по минимизации рисков в порядке, установленном ФТС России, и в соответствии со сведениями, указанными в поручении.

VII. Особенности применения мер по минимизации рисков в случае необходимости их применения должностными лицами таможенных органов, отличных от таможенных органов, выявивших риск

51. В случае выявления рисков, индикаторы которых содержатся в профилях рисков, утвержденных с учетом особенностей, приведенных в пунктах 27 Инструкции, информация о необходимости применения мер по минимизации рисков (далее в настоящем разделе - поручение) доводится таможенным постом, выявившим риск (далее в настоящем разделе - внутренний таможенный пост), до таможенных постов, в регионе деятельности которых осуществляется прибытие, убытие, хранение (в том числе временное хранение), таможенный транзит, погрузка, разгрузка, перегрузка товаров, декларируемых внутреннему таможенному посту (далее в настоящем разделе - внешний таможенный пост).

52. Поручение от внутреннего таможенного поста доводится до внешних таможенных постов письмами в установленном порядке ведения делопроизводства с использованием оперативных каналов связи, обеспечивающих контроль ее получения, либо при наличии технической возможности с использованием специальных программных средств.

Поручение должно содержать сведения о (об):

номерах профилей рисков, содержащих меры по минимизации рисков, которые должны быть применены внешним таможенным постом, в соответствии с выявленным риском;

таможенных органах, в которых подлежат применению меры по минимизации рисков;

таможенной операции, при которой необходимо применить меры по минимизации рисков;

товарах, транспортных средствах международной перевозки, реквизитах документов, участниках внешнеэкономической деятельности (при наличии информации);

перечне мер по минимизации рисков и примечаниях к ним (порядке применения мер), подлежащих применению во внешних таможенных постах;

характеристиках таможенного досмотра (цель, объем и степень, необходимость применения ТСТК) (в случае необходимости);

ориентировочных сроках применения мер по минимизации рисков;

сроке, способе доведения, форме и содержании информации о результатах применения мер по минимизации рисков (после их проведения), которая должна быть направлена внешним таможенным постом на внутренний таможенный пост;

контактных данных уполномоченного должностного лица внутреннего таможенного поста.

53. Поручение подлежит обязательному исполнению внешними таможенными постами, за исключением случаев несоблюдения требований пункта 71 настоящего порядка в части обязательного состава сведений поручения и порядка его доведения.

54. В случае принятия решения о неисполнении поручения (исполнении поручения не в полном объеме) в связи с несоответствием состава сведений поручения и порядка его доведения требованиям пункта 71 настоящего порядка либо отсутствием достаточных условий (например, оснащенности) для применения отдельных мер по минимизации рисков в объеме и степени, изложенных в поручении, начальник внешнего таможенного поста незамедлительно информирует о данном факте внутренний таможенный пост с указанием соответствующих причин, послуживших основанием для принятия такого решения, в установленном порядке ведения делопроизводства с использованием оперативных каналов связи либо при наличии технической возможности с использованием специальных программных средств.

55. Начальники внешних таможенных постов обеспечивают контроль за соблюдением порядка и сроков применения мер по минимизации рисков в соответствии с поручениями внутренних таможенных постов.

56. Начальники РТУ и ТНП обеспечивают информирование (при необходимости) Аналитического управления ФТС России о фактах необоснованного неисполнения поручений внешними таможенными органами.

VIII. Особенности применения мер по минимизации рисков с кодами "114", "115", "657"

Проведению таможенной проверки предшествует аналитическая работа, по результатам которой принимается решение о проведении таможенной проверки.

Меры по минимизации рисков с кодами "114", "115" применяются по результатам проведения аналитической работы.

Срок проведения аналитической работы составляет не более 60 (шестидесяти) календарных дней со дня выявления риска. По результатам проведенной аналитической работы составляется информационно-аналитическая справка.

В случае отсутствия указания в профиле рисков о необходимости проведения аналитической работы (как обязательной меры) уполномоченное должностное лицо структурного подразделения таможенного органа, к функциям которого относится организация и проведение таможенного контроля после выпуска товаров, осуществляет подготовительную работу, предшествующую проведению таможенной проверки в установленные сроки.

Таможенная проверка проводится в соответствии с установленным правом Евразийского экономического союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле порядком организации и проведения таможенных проверок.

По результатам применения мер по минимизации должностное уполномоченное должностное лицо структурного подразделения таможенного органа, к функциям которого относится организация и проведение таможенного контроля после выпуска товаров, осуществляет с использованием КПС "Постконтроль" внесение сведений о результатах применения мер по минимизации рисков в Отчет.

Обзор документа

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ: