Категория: Бланки/Образцы
п. Уренгой «29» февраля 2016 года
Основание для проведения проверки: на основании постановления Главы поселка от 12 марта 2013 г. № 36 «О порядке осуществления контроля за деятельностью муниципальных учреждений муниципального образования поселок Уренгой, органом местного самоуправления муниципального образования поселок Уренгой, выполняющим функции и полномочия Учредителя», распоряжения Администрации муниципального образования поселок Уренгой от 15 февраля 2016 г. № 56-од «Об утверждении комиссии, времени и даты проведения фактической (выездной) проверки муниципальных учреждений муниципального образования поселок Уренгой» и в соответствии с муниципальным заданием, стандартом качества предоставления муниципальной услуги, административным регламентом по предоставлению муниципальной услуги, Уставом учреждения, Учредитель вправе осуществлять контроль за деятельностью муниципального бюджетного учреждения муниципального образования поселок Уренгой.
Цель проверки: определение законности, целевого характера, результативности и эффективности использования средств бюджета и муниципального имущества.
Предмет проверки: соблюдение требований к качеству предоставления муниципальной услуги; соблюдение требований к режиму работы; соблюдение требований к зданию, помещениям и прилегающей территории; соблюдение требований к персоналу; соблюдение требований к организации и получению муниципальной услуги; соблюдение порядка обжалования потребителями муниципальной услуги нарушения требований Стандарта качества (п. 4), соблюдение процедур; ведение кадрового делопроизводства; ведение делопроизводства; нормативно-правовая работа; организация работы кружков, клубных формирований; проверка фактического исполнения муниципального задания за 2015 год (подтверждение показателей первичными документами).
Объект проверки: муниципальное бюджетное учреждение культуры «Дом культуры «Маяк» поселка Уренгой» (далее – учреждение).
Проверяемый период: 2015 год.
Результаты проверки: контроль деятельности учреждения осуществлялся с использованием форм предварительного, текущего и последующего контроля, а также в форме камеральной и выездной проверок.
Предварительный контроль осуществлялся отделом экономики, бюджетного планирования и прогнозирования Администрации муниципального образования поселок Уренгой до совершения финансовых операций по исполнению муниципального задания.
Текущий контроль осуществлялся отделом экономики, бюджетного планирования и прогнозирования, отделом бухгалтерского учета и отчетности Администрации муниципального образования поселок Уренгой в процессе исполнения муниципального задания, анализа текущей отчетности.
Последующий контроль осуществлялся составом комиссии, утвержденным распоряжением Администрации муниципального образования поселок Уренгой от 15 февраля 2016 г. № 56-од «Об утверждении комиссии, времени и даты проведения фактической (выездной) проверки муниципальных учреждений муниципального образования поселок Уренгой» после совершения финансовых операций путем проведения фактической (выездной) проверки в соответствии с графиком 24, 25, 26 февраля 2016 г.
п.1 «Соблюдение требований к качеству предоставления муниципальной услуги»:
Муниципальное бюджетное учреждение культуры «Дом культуры «Маяк» поселка Уренгой» расположено на третьем этаже здания муниципального бюджетного учреждения «Культурно-спортивный комплекс «Уренгоец». Площадь, занимаемая учреждением, обеспечивает размещение работников и потребителей муниципальной услуги в соответствии с санитарными нормами и правилами. Уборка помещений проводится регулярно. Дезинсекция и дератизация помещений не проводится. Помещение оборудовано первичными средствами пожаротушения в соответствии с правилами пожарной безопасности (наличие огнетушителей в количестве 21 шт.). Приказом учреждения назначены ответственные по технике безопасности, пожарной безопасности, охране труда. Ведутся журналы проведения вводного инструктажа, первичного, повторного, целевого, внепланового. План эвакуации при пожаре имеется. За 2015 год учреждением не получены предписания пожарной службы.
Все имеющееся оборудование отвечает требованиям стандартов, технических условий, нормативных документов.
Оборудование находится в исправном состоянии.
п. 2 «Соблюдение требований к режиму работы»:
В административном регламенте учреждения установлен график приема посетителей:
понедельник – пятница с 9-00 часов до 21-30;
суббота – с 09-00 до 19-30;
выходной день – воскресенье.
В день, предшествующий не рабочему праздничному дню, установленному статьей 112 Трудового кодекса Российской Федерации, график работы учреждения изменяется – продолжительность рабочего дня уменьшается на один час.
График работы учреждения размещен при входе в помещение дома культуры.
п. 3 «Соблюдение требований к зданию, помещениям и прилегающей территории»:
Отсутствует доступ людям с ограниченными возможностями в помещение учреждения, в концертный зал (2, 3 этажи). Имеется обученный персонал в количестве 4 человек для предоставления услуг людям с ограниченными возможностями. Учреждение оснащено телефонной связью (2 телефонных номера), интернетом. К зданию, где расположено учреждение, имеется свободный проезд для служебной, специальной (пожарной, спасательной) техники. Территория очищена от снега и льда. В темное время суток территория освещена. Мусор вывозится регулярно (договор №10 от 01.01.2015 г. с МУП «ДСУ»).
п. 4 «Соблюдение требований к персоналу»:
В соответствии с утвержденным штатным расписанием (31 шт. единиц) в учреждении замещено 24,25 штатных единиц (с учетом внутренних и внешних совместителей). Вакантно 6,75 штатных единиц. В наличие имеется штатное расписание на 2015 год (со всеми изменениями), штатное замещение.
п.5 «Соблюдение требований к организации и получению муниципальной услуги»:
В ходе контроля были проверены соблюдение требований к организации муниципальной услуги в соответствии со Стандартом качества муниципальной услуги «Организация и проведение культурно-досуговых мероприятий, клубных формирований», оказываемой муниципальным бюджетным учреждением культуры «Дом культуры «Маяк» поселка Уренгой» муниципального образования поселок Уренгой, утвержденного постановлением Главы поселка от 19.02.2013 года № 23.
В соответствии с пунктом 1.3. Административного регламента, утвержденного постановлением Главы поселка от 28 мая 2013 года № 65, установлен порядок информирования о правилах предоставления муниципальной услуги по факту проверки:
1. На информационном стенде в фойе учреждения на 1 этаже и в вестибюле административного помещения ДК «Маяк», в доступном для посетителей месте размещены:
- административный регламент об оказании муниципальной услуги;
- информация о режиме работы учреждения;
- информация о правилах предоставления муниципальной услуги;
- правила посещения;
- график работы клубных формирований;
- местонахождение и график работы учреждения;
- номера справочных телефонов.
- информация о специалистах с указанием занимаемой должности, номера кабинета.
- информация по предоставлению ДК «Маяк» платных услуг.
2. На сайте муниципального образования поселок Уренгой размещены:
- информационная справка об учреждении;
- местонахождение и график работы;
- номера справочных телефонов;
- режим работы клубных формирований;
- режим работы специалистов;
- информация о клубных формированиях и руководителе.
Книга отзывов (жалоб, предложений) размещена в административном помещении в доступном для посетителей месте.
3. В административном регламенте ДК «Маяк» установлен график приема посетителей:
понедельник – пятница с 9-00 до 21-30 часов;
суббота – с 09-00 до 19-30 часов;
выходной день – воскресенье.
В графике приема посетителей, режим работы учреждения, указанные в Правилах внутреннего трудового распорядка, Административного регламента и информация на сайте совпадают.
Сотрудники учреждения, оказывающие муниципальную услугу, обеспечивают сохранность имущества, соблюдают правила эксплуатации музыкального и другого оборудования.
При обращении потребителя за предоставлением услуги по телефону – отвечает дежурный администратор и переадресует звонок на должностное лицо, которое может дать ответ на запрашиваемую информацию.
Для регистрации заявителя в качестве участника клубного формирования на имя директора ДК «Маяк» пишется заявление, если услуга предоставляется несовершеннолетнему, то заявление пишет родитель (законный представитель). Заявления имеются от родителей всех клубных формирований, однако, не проставлены даты подачи заявлений в группах «Небесные ласточки».
В соответствии с административным регламентом для коллективных культурно-массовых мероприятий составляется договор об оказании услуг, о совместном проведении мероприятий.
п. 6 «Соблюдение порядка обжалования потребителями муниципальной услуги нарушения требований Стандарта качества (п. 4). Соблюдение процедур»:
При проверке соблюдения Порядка обжалования потребителями муниципальной услуги нарушения требований Стандарта качества, замечаний не выявлено. В учреждение письменных жалоб на некачественное предоставление услуги не поступало.
За 2015 год в книге отзывов и предложений – 169 положительных отзывов и благодарностей, что свидетельствует о качественном предоставлении муниципальной услуги ДК «Маяк».
п. 7 «Ведение кадрового делопроизводства в учреждении»:
Правила внутреннего трудового распорядка: утверждены, работники учреждения с правилами внутреннего трудового распорядка ознакомлены. Режим работы работников учреждения закреплен в правилах внутреннего трудового распорядка.
Приказ о назначении ответственного за хранение и ведение трудовых книжек: имеется (приказ от 10.01.2014 №1/1 «О назначении ответственного за ведение и хранение трудовых книжек»). Трудовые книжки хранятся надлежащим образом (в сейфе). Журнал учета и движения трудовых книжек ведется надлежащим образом.
Ведение личных карточек формы Т2: Всего проверено - 11 личных карточек формы Т2. Замечаний не выявлено.
Положение об аттестации работников: Положение о проведении аттестации работников муниципальных учреждений культуры Пуровского района утверждено приказом Управления культуры Администрации Пуровского района от 30 января 2012 года №11.
График отпусков на 2015 год: утвержден.
Штатное замещение за 2015 год: ведется ежемесячно.
Договор о полной (индивидуальной) ответственности: договоры заключены.
Приказы о работе в выходные и праздничные дни: оформляются, согласия работников учреждения с работой в выходные и праздничные дни имеются.
Приказы по личному составу, отпускам, командировкам – приказы издаются, работники учреждения с приказами ознакомлены. Ведутся журналы регистрации приказов.
Письменные обращения граждан, жалобы, журнал ведения письменных обращений: Ведется книга отзывов, жалоб и предложений. Ведется журнал регистрации заявлений на оказание платных услуг.
Защита персональных данных работника – имеется Положение «Об обработке и защите персональных данных в МБУК «Дом культуры «Маяк» п.Уренгой, утвержденное Приказом от 8 февраля 2013 года №9/1. Работники учреждения с Положением письменно ознакомлены. Согласия на обработку персональных данных имеются.
Соответствие образования по специальности, квалификации, профессиональной подготовки (для выполнения возложенных на специалиста обязанностей). образование работников учреждения соответствует возложенным на специалиста обязанностям.
Наличие должностных инструкций: имеются на всех работников, все подписаны работниками.
Трудовой договор и дополнительные соглашения к нему: трудовые договоры и дополнительные соглашения имеются на каждого работника. Экземпляры учреждения хранятся в отдельной папке.
п. 8 «Ведение делопроизводства»:
Ведение журналов входящей и исходящей документации: в учреждении имеются журналы входящей и исходящей документации. Письма подшиваются в соответствующие папки.
Ведение журналов регистрации договоров, учета мероприятий, работы клубных формирований: имеются журнал учета работы учреждения, журнал клубных формирований.
п.9 «Нормативно-правовая работа»:
В ходе проверки использовались учредительные документы, приказы, договоры и контракты, конкурсная документация, нормативные и правовые документы. Правовые акты, предусмотренные Уставом учреждения, разработаны и применяются в непосредственной деятельности учреждения. Было указано на необходимость внесения в регламент предоставления муниципальной услуги «Организация и проведение культурно-досуговых мероприятий, клубных формирований» изменений, предусмотренных последними изменениями законодательства. Также было рекомендовано актуализировать перечень ответственных лиц, назначенных приказами 2013-2015 годов.
Договорная работа соответствует требованиям действующего законодательства. Нарушений порядка закупки товаров, работ и услуг, предусмотренного Федеральным законом от 05.07.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» не выявлено.
п.10 «Организация работы кружков, клубных формирований»:
В ДК «Маяк» созданы условия для обеспечения поселения услугами по организации досуга и обеспечению организации культурно-досуговой деятельности, приобщения граждан к культурным ценностям, развитию народного художественного творчества, оказания методической и консультативной помощи в организации культурно-массовых мероприятий населению. В учреждении осуществляют деятельность 21 клубное формирование, с количеством участников 325 человек. Проведена беседа с сотрудниками учреждения, в ходе которой установлено, что сотрудники учреждения хорошо владеют знаниями о порядке предоставления муниципальной услуги. Представлены Планы работы коллективов на 2015 год.
В соответствии с пунктом 2.4. Административного регламента муниципальная услуга предоставляется в течение всего календарного года, мероприятия проводятся в соответствии с календарным планом, утвержденным Главой поселка, графиком работы клубных формирований. Клубные формирования ведут журнал учета посещаемости.
В день проверки 25 февраля проводились занятия ансамбля «Небесные ласточки», в соответствии с расписанием с 16.30 – 18.00 часов, театральное объединение «Бенефис» с 17.00 - 19.00, хор «Созвучие» с 18.30-19.30, занятия вокальной группы «Ремикс» с 17.00-18.00. Занятия 26 февраля «Небесные ласточки» в трех группах с 15.00 – 20.00.
Списочный состав участников в каждом формировании меняется, в связи с выбытием детей и принятием новых. Среднегодовая посещаемость занятий составляют 89,3 % от общего количества участников (в соответствии с журналами посещаемости).
п.11 «Проверка фактического исполнения муниципального задания за 2015 год»:
По факту проведения камеральной проверки отклонений в деятельности учреждения по исполнению муниципального задания не выявлено. Бюджетные средства использованы по целевому назначению. Отчеты в течение года предоставлялись своевременно в соответствие с требованиями муниципального задания. В нарушение Распоряжения Администрации от 07 апреля 2015 года № 213-од «Об утверждении перечня и сроков предоставления отчетности для муниципальных бюджетных учреждений муниципального образования поселок Уренгой» ежемесячные отчеты за период с января по сентябрь предоставлялись без сопроводительных писем.
Учреждение в соответствии с муниципальным заданием оказывает услугу по организации и проведении культурно-досуговых мероприятий, клубных формирований. Потребителями данной услуги является население поселка Уренгой. Услуга предоставляется на безвозмездной основе.
Показателями, характеризующими качество муниципальной услуги для МБУК "ДК "Маяк" п. Уренгой" являются: 1. разнообразие направлений деятельности клубных формирований - 8, при плане 8, исполнение 100%; 2. количество коллективов (отдельных исполнителей) ставших лауреатами смотров, конкурсов, фестивалей - 53, при плане 22, исполнение 241%; 3. Количество положительных отзывов о работе клубных формирований – 45, при плане 45, исполнение 100%; 4. Количество положительных отзывов о проведенных мероприятиях – 124, при плане – 124, исполнение 100%; 5. количество клубных формирований - 21, при плане 21, исполнение 100%, численность участников - 325 человек; 6. количество мероприятий - 140, при плане 140, исполнение 100%, численность привлеченного населения на культурно-массовые мероприятия составила 39 400 человек.
Все качественные и количественные показатели муниципального задания подтверждены первичными документами.
Для выполнения муниципального задания МБУК "ДК "Маяк" п. Уренгой" на 2015 год выделена субсидия в размере 21 309 838,40 руб. (исполнение 100 %). Плановые назначения поступлений от оказания платных услуг МБУК "ДК "Маяк" п. Уренгой" – 932 679,00 руб. (исполнение 98%). Плановые назначения поступлений спонсорской помощи 335 000,00 руб. (исполнение 100%). На средства, полученные от спонсорской помощи, были приобретены материалы для декорирования и оформления зала во время проведения праздничных мероприятий, посвященных 85-летию образования ЯНАО; проведен фестиваль "От сердца к сердцу"; народное гуляние, посвященное 85-летию образования ЯНАО; фоторивер "Мой Уренгой"; игровая программа "Творческие фантазии", посвященной 85-летию со дня образования ЯНАО; викторина «Путешествие в царство сказок».
План финансово-хозяйственной деятельности на 2015 год первоначально утвержден 29.12.2014 года. В течение финансового года изменения вносились 8 раз, что свидетельствует о некачественном планировании расходования бюджетных средств.
В соответствии с приказом от 23.10.2015 года № 43 «О проведении инвентаризации основных средств и материальных запасов» в период с 09.11.2015 года по 13.11.2015 года проведена инвентаризация основных средств и материальных запасов по состоянию на 01.11.2015 г. Фактов хищения имущества, излишков и недостач в результате проверки не выявлено.
Итоги проверки и контроля деятельности учреждения:
1. Требования к качеству предоставления муниципальной услуги в целом соблюдены.
2. Требования к режиму работы учреждения, а именно, наличие расписания занятий кружков, студий и др. соблюдены.
3. Соблюдение требований к зданию, помещениям и прилегающей территории удовлетворительное.
4. Требования к персоналу соблюдены в соответствии с утвержденным штатным расписанием.
5. В целом предоставление муниципальной услуги учреждением осуществляется в соответствии с требованиями Административного регламента и Стандарта качества.
6. Жалобы потребителей муниципальной услуги о нарушениях требований Стандарта качества отсутствуют.
7. Проверка ведения кадрового делопроизводства замечаний не выявила.
8. Ведение делопроизводства осуществляется на должном уровне.
9. Нормативно-правовая работа проводится в соответствии с требованиями действующего законодательства.
10. Организация работы кружков, клубных формирований проводится в течение всего календарного года, в соответствии с графиком работы клубных формирований.
11. Степень выполнения муниципального задания соответствует предмету и целям деятельности. Бюджетные средства расходовались эффективно по целевому назначению.
Предложения руководителю учреждения:
1. Расходовать бюджетные средства строго в соответствии с первоначально утвержденным планом финансово-хозяйственной деятельности учреждения на текущий год.
2. Усилить контроль за выполнением муниципального задания.
3. Своевременно размещать информацию о деятельности учреждения на официальном сайте Администрации МО поселок Уренгой и официальном сайте www.bus.gov.ru.
4. Соблюдать утвержденный план мероприятий на текущий год.
5. Усилить контроль за предоставлением отчетности по выполнению муниципального задания.
Начальник отдела экономики,
бюджетного планирования и прогнозирования
2014 г в соответствии с планомграфиком проверок муниципальных учреждений сельского поселения огудневское в 2014 году проведено контрольное мероприятие проверка правильности расчетов и платежей с казначейством, финансовыми, налоговыми органами и другими организациями за 9 месяцев 2014 года в мку спо огудневская цкс. Акт проверки справка о результатах проверки полное наименование саморегулируемой организации обособленного подразделения, дата и номер регистрации в едином государственном реестре саморегулируемых олрганизаций. Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад комбинированного вида 9 малахитовая шкатулка является некоммерческой организацией, муниципальным учреждением дошкольного образования, реализующим основную общеобразовательную программу дошкольного образовани.
Указывают проверяемые документы и процессы смк организации, а также обеспечивает ли система контроля проверку выполнения обязательных требований к продукции, подлежащей обязательной сертификации.
Внутренние нормативные акты учреждения гражданскоправовые договоры, заключенные учреждением с поставщиками, подрядчиками и исполнителями, кадровые документы, первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета план финансовохозяйственной деятельности и иные документы, необходимые для достижения цели проверки.
Аудитор обращает внимание, правильно ли составлено акты по расхождению в количестве и качестве материальных ценностей, а также своевременно ли предъявлено претензии к поставщику или транспортному предприятию. Документально подтверждается, правильно ли исчислено себестоимость готового товара и устанавливается, не относятся ли в расходы в затраты, что должны быть оплачены за средства специального фонда или за счет чистого дохода фирмы. Акт 19 плановая проверка финансово хозяйственной деятельности в муниципальном автономном учреждении ледовый дворец уральская звезда имени валерия харламова. Настоящий акт подготовлен и сформирован комиссией по внешнему муниципальному финансовому контролю администрации знаменского сельского поселения в соответствии требованиями статьи 269. Акт о несоответствии закрывает аудитор руководитель группы аудиторов после проверки выполнения и положительной оценки результативности корректирующих действий. Систематизированные результаты внутренних аудитов и статус корректирующих и предупреждающих действий по выявленным несоответствиям являются частью входных данных для анализа смк со стороны руководства. Руководит проведением служебного расследования председатель комиссии, помоимо этого назначаются члены комиссии, которые контролируют ход процесса и отсутствие в нм нарушений. Необходимая информация для граждан образцы заявлений, перечень необходимых документов, прилагаемых к заявлению, образцы платежных документов о регистрации актов гражданского состояния имеется на информационном стенде в кабинете ведущего специалиста. 2001 156фз федеральными правилами стандартами аудиторской деятельности внутренними правилами стандартами аудиторской деятельности профессиональных объединений, членами которых является аудиторская организация правилами стандартами аудиторской деятельности аудиторской организации нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Назначая ответственного за внутренний аудит проверяющего, необходимо максимально полнотакже, если этого нет в отдельных локальных актах учреждения, в учетной политике или в приложениях к ней должны быть утверждены перечни лиц. Имеющих право получать наличные деньги под отчет имеющих право на получение доверенностей работа которых носит разъездной характер входящих в различные комиссии например, инвентаризационную или постоянно действующую для принятия на учет основных средств. 2, 9, 14, являющихся образцами форм, используемых в ходе исполнения договора, не указано образец, либо формы должны быть согласованы, а не подписаны сторонами договора. Журнал кадровое дело, подписка на журнал делегирование части полномочий руководителя другому должностному лицу компании, например, заместителю директора по общим вопросам, может существенно сократить и оптимизировать время, затраченное на оформление документов и других ежедневных дел кадровой службы. Образец формы отчета руководителя структурного подразделения о проведении контрольных мероприятий по проверке операций с нефинансовыми активами представлен в приложении 1. Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад комбинированного вида 9 малахитовая шкатулка является некоммерческой организацией, муниципальным учреждением дошкольного образования, реализующим основную общеобразовательную программу дошкольного образовани.
2014 г в соответствии с планомграфиком проверок муниципальных учреждений сельского поселения огудневское в 2014 году проведено контрольное мероприятие проверка правильности расчетов и платежей с казначейством, финансовыми, налоговыми органами и другими организациями за 9 месяцев 2014. Экономический субъект, бухгалтерская финансовая отчетность которого подлежит обязательному аудиту, обязан организовать и осуществлять внутренний контроль ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской финансовой отчетности за исключением случаев, когда его руководитель принял обязанность ведения. Акт 12 проведения плановой выборочной проверки отдельных вопросов финансовохозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения культуры екатериновская сельская библиотека екатериновского сельского поселения щербиновского района. До подписания трудового договора работника нужно ознакомить с локальными нормативными актами, непосредственно связанными с его трудовой деятельностью тк рф обязательными для ознакомления являются следующие документы. Рекомендации о необходимости направления специалистов для прохождения соответствующих курсов повышения квалификации или семинаров направить на образовательные курсы для руководителей доу розанову л. Печатная форма отчета кассира и вкладного листа кассовой книги формируется кассиром по окончании рабочего дня или в течение дня при проведении внезапной ревизии.
Сохранить устойчивость учреждения с финансовой, рыночной и правовой точек зрения за образец можно взять какойнибудь административный регламент контрольного органа. 8 инструкции и11 контроль технологических параметров, согласно которой, результаты контроля параметра z должны ежедневно фиксироваться в журнале ж15 журнал контроля технологических параметров.
Акт внутреннего аудита образец
